來源：中國私法網

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三、對民間借貸合同規(guī)定的利率和利息的特別規(guī)則

　　民間借貸的利率和利息問題，也是實體法中特別重要的問題，由于其復雜性和重要性，因而司法解釋作出了詳細規(guī)定，本文對此單獨進行說明。

　　（一）有關民間借貸利率的問題

　　1.法定利率

　　利率，為利息對于原本之比率，分為約定利率和法定利率。[9]法定利率，是法律規(guī)定的借貸合同的固定利率，即法律所定之利率。[10]在借貸合同對利率約定不明，或者沒有約定但須給付利息的情況下，適用法定利率確定應當給付的利息。我國《民法通則》和《合同法》都沒有規(guī)定法定利率，是立法之缺漏?！?991年意見》的規(guī)定是“參照銀行同期貸款利率計算利息”的方法，作為法定利率。我曾經在文章中說，用銀行同期貸款利率作為法定利率，存在利率不穩(wěn)定、利率偏高等缺陷，[11]但在法律沒有規(guī)定法定利率的情況下，也不失為一個解決問題的辦法。《民間借貸司法解釋》第25條對此的規(guī)定是，“借貸雙方對借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應當結合民間借貸合同的內容，并根據當?shù)鼗蛘弋斒氯说慕灰追绞?、交易習慣、市場利率等因素確定利息”。這樣的規(guī)定，等于沒有確定法定利率。不過依照該解釋第29條第2款第（一）項關于“既未約定借期內的利率，也未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照年利率6%支付資金占用期間利息的，人民法院應予支持”的規(guī)定，這個6%比較像法定利率。實際上，以6%作為法定利率，與各國法定利率5%或者4%相比，比較適宜。因此，我認為可以借鑒這個關于逾期利率的規(guī)定，確定法定利率為6%。將來在編纂民法典時，應當在合同法編規(guī)定法定利率，替代目前這種作法，可以采用6%的利率。

　　法定利率適用的場合，《民間借貸司法解釋》第29條第2款第（一）項僅規(guī)定民間借貸當事人對借貸利息約定不明，以及借期利率和逾期利率都沒有約定的逾期利率，適用6%的法定利率。這個范圍過窄。

　　2.最高利率限額

　　限制高利率，是各國民法借貸法的基本原則，否則不僅會沖擊銀行的資金融通，而且會破壞正常的金融秩序，甚至危害社會穩(wěn)定。

　　在歷史上，借貸原本無利息。在歐洲各國，直至中世紀時，受基督教教義禁止收取利息的影響，仍禁止借貸收取利息。隨著商業(yè)的不斷發(fā)展，契約自由原則確立之后，利息自由也成為借貸關系的一般原則，但禁止高利盤剝是既定政策，法國、日本、韓國等均訂有利息限制法，規(guī)定最高利率限額，當事人約定利率超過最高利率限額的，法律不予保護。

　　我國自漢代起，就限制利率。[12]民國時期民法規(guī)定最高利率限額為20%。目前，我國法律沒有最高利率限額的明文規(guī)定。《1991年意見》確定“限制高利率”原則，且為補充立法的不足，規(guī)定了利率最高限額的規(guī)則，即第6條規(guī)定，民間借貸利率可適當高于銀行利率，但最高“不得超過銀行同類貸款利率的4倍（含本數(shù)）”。這樣，我國的最高利率限額為銀行同類利率4倍的規(guī)則，已經執(zhí)行了25年，雖然執(zhí)行情況較好，但是這樣的最高利率限額顯然過高。

　　在制定《民間借貸司法解釋》中，對于是否繼續(xù)采用這樣的作法確定最高利率限額，有不同意見。有的認為這樣的規(guī)定比較適合國情，沒有特別的不妥之處；有的認為4倍的限額顯然過高，應當降低；有的認為采用銀行同期貸款利率作為標準，具有浮動性，應當采取固定的比例確定最高利率限額，例如15%或者20%，或者30%，比較妥當。[13]

　　其他國家的利息限制法都以一個確定的率值為限額標準，如韓國1962年1月15日971號法令頒行的《利息限制法》規(guī)定，借款合同的最高利率年息不超過40％，1965年1710號法令修正，規(guī)定最高利率為年息25％。

　　最高人民法院制定《1991年意見》時確定最高利率限額，特別借鑒了最高人民法院1952年11月27日對最高人民法院東北分院關于《關于城市借貸超過幾分為高利貸的解答》中提出的，關于“根據目前國家銀行放款利率以及市場物價情況，私人借貸利率一般不應超過三分”的意見，當時的借貸市場也承認三分利的最高利率限額。按照月息三分計算，年息就是36%，超過部分為高利貸，就要承擔刑事責任?！?991年意見》以銀行貸款利率為參考標準，以其4倍為最高利率額，大體上是受三分利的影響，但考慮到當時的銀根較緊，因而采用4倍銀行利率這樣較高利率的限額。當時的普通銀行貸款利率為年息13.176％，4倍年息則達52．7％，顯然相當高。按照目前銀行1年貸款利率5.75%計算，4倍為23%，最高利率限額并不高。

　　對此，《民間借貸司法解釋》第26條規(guī)定了新的最高利率限額制度。對于這個新的最高利率限額的規(guī)定，最高人民法院將其稱之為“兩線三區(qū)”，[14]意即關于最高利率限額，兩條線是24%和36%；用這兩條線劃出三個區(qū)，一是合法債務區(qū)，二是自然債務區(qū)，三是違法債務區(qū)。這種說法比較形象。最為準確的表述應當是這樣的：將我國民間借貸的利息之債分為三種形態(tài)：一是最高利率限額為24%（即二分利），在該限額之下（包括本數(shù)）的，為合法利息之債，法律依法予以保護；二是超過24%但未超過36%（即三分利）利率之間的利息之債，為自然利息之債，債務人予以清償?shù)?，法律不予制止，債權人請求強制履行的，法律不予保護；三是違法的利息之債，即超過36%的那部分利息，就是違法的利息之債，不僅不予保護，而且債務人已經實際支付了違法利息之債的，有權請求回索，法律予以保護，支持返還非法利息之債的請求權。用24%和36%兩個標準，劃清了合法的利息之債、自然的利息之債以及違法的利息之債的界限。

　　這個規(guī)定顯然是比原來《1991年意見》規(guī)定的最高利率限額要好得多。第一，這個利率是固定的，在實踐中非常好掌握；第二，這個利率高低比較適當，適合我國國情，并且與多年以來掌握的三分利是高利貸的做法相統(tǒng)一；第三，與其他國家和地區(qū)的最高利率限額相適應；第四，將最高利率限額區(qū)分為三種不同的利息之債的法律效果，既符合利息之債的實際情況，也符合債法法理。這是一個非常好的規(guī)則，是我國民間借貸法律調整進入新時期的最為典型的表現(xiàn)。

　　3.逾期利率

　　對于民間借貸的逾期利率，《民間借貸司法解釋》第29條規(guī)定的規(guī)則是，借貸雙方對逾期利率有約定的，從其約定，但以不超過年利率24%為限。這就是約定逾期利率優(yōu)先，但是受最高利率限額24%的限制。

　　對于未約定逾期利率或者逾期利率約定不明的民間借貸合同，人民法院可以區(qū)分以下兩種情況處理。

　?。?）既未約定借期內的利率，也未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照年利率6%支付資金占用期間利息的，人民法院應予支持。這實際上是以法定利率確定既沒有約定借期內利率也沒有約定逾期利率的逾期利率。

　　（2）約定了借期內的利率但未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內的利率支付資金占用期間利息的，人民法院應予支持。這是參照約定的借期內利率確定逾期利率的做法，也是不錯的選擇。

　　4.逾期利率與違約金競合

　　對于逾期利率與違約金的競合問題，《民間借貸司法解釋》第30條規(guī)定的規(guī)則是，借貸雙方對逾期還款的責任，既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費用，構成違約金與逾期利息的競合，貸款人既可以選擇主張逾期利率或者選擇違約金或者其他費用，也可以一并主張逾期利息和違約金或者其他費用，但無論如何，都以最高利率限額為準，總計以不超過24%的最高利率限額。超出的部分，法律不予保護。

　　如果借貸雙方單獨約定違約金而沒有約定逾期利率，《民間借貸司法解釋》沒有規(guī)定，依照法理，應當依法支持貸款人的違約責任主張，但對違約金按照約定進行折算，超過24%的，也違反最高利率限額的要求，對于超出的部分不予保護。

　　5.無利息約定與利息約定不明

　　《民間借貸司法解釋》第25條規(guī)定的是無利息約定或者利息約定不明的處理規(guī)則。對于沒有利息約定的，原則是“可以有償，也可以無償”，既然沒有約定，就是無償借貸，因而，“借貸雙方對支付利息沒有約定的，為無息借貸，貸款人主張應當支付利息的，法院不予支持”。

　　對于利息約定不明，其基本規(guī)則是區(qū)分自然人之間的借貸和自然人之間借貸之外的借貸界限。第一，對于自然人之間借貸對利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。這個規(guī)定來源于《合同法》第211條第1款規(guī)定，即：“自然人之間的借款合同對支付利息沒有約定或者約定不明確的，視為不支付利息?！边@樣的規(guī)定欠妥，原因是，約定不明應當是有約定但不明確。如果貸款人主張支付利息，主要問題是無法確定應當支付多少利息，而不是不能支付利息，除非雙方當事人之間具有情誼基礎，否則支付利息應當是民間借貸合同的常態(tài)，應當依照法定利率（例如6%）對貸款人的主張予以支持。這才是正確的選擇。對此，將來編纂民法典時應當進行修改。第二，除自然人之間借貸的外，借貸雙方對借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應當結合民間借貸合同的內容，并根據當?shù)鼗蛘弋斒氯说慕灰追绞?、交易習慣、市場利率等因素確定利息。這個規(guī)定也是不確定概念，應當進一步明確，一是應當支持利息請求，二是結合實際情況，三是最高不能超過最高利率限額即24%的限度?？偟恼f來，這個規(guī)定的自由裁量空間過大，應當有所限制。

　?。ǘ┍窘鹋c利息

　　1.本金認定與利息先扣

　　《民間借貸司法解釋》第27條規(guī)定的本金認定明確了兩個問題：第一，認定本金，應當以借條、借據、欠條等借貸憑證載明的借款金額為準，凡是借條、借據、欠條上載明的借款金額，一般應當認定為本金數(shù)額；第二，特殊情況是利息先扣問題。當事人在借貸時，預先在本金中扣除利息的，違反借貸的本旨要求，即禁止利息先扣。如果發(fā)生利息先扣證據充分的，借款的本金應當按照實際出借的金額認定，即扣除先扣的利息，按照實際支付的金額確定本金數(shù)額。這是《合同法》第200條規(guī)定的規(guī)則。

　　2.復利

　　復利，謂對于利息更生利息，即將利息滾入原本，再生利息，亦即利息之利息。[15]復利在中國大陸之所以備受歧視，原因在于不當?shù)碾A級斗爭和階級仇恨宣傳活動，將復利認定為地主剝削農民的“驢打滾”、“利滾利”的狠毒工具。事實上，復利只是一種不同的利息計算方法，具有合理性，并非地主壓榨農民的階級斗爭工具。將已經取得利息滾入本金計算新利，是正當?shù)挠嬒⒎椒?。自?990年最高人民法院對于民間借貸的政策思想轉變后，在法律適用上已經沒有意識形態(tài)上的禁忌，能夠正確對待復利。當時提出的方法，也被司法解釋承襲下來，《民間借貸司法解釋》第28條規(guī)定：“借貸雙方對前期借款本息結算后將利息計入后期借款本金并重新出具債權憑證，如果前期利率沒有超過年利率24%，重新出具的債權憑證載明的金額可認定為后期借款本金；超過部分的利息不能計入后期借款本金。約定的利率超過年利率24%，當事人主張超過部分的利息不能計入后期借款本金的，人民法院應予支持。”“按前款計算，借款人在借款期間屆滿后應當支付的本息之和，不能超過最初借款本金與以最初借款本金為基數(shù)，以年利率24%計算的整個借款期間的利息之和。出借人請求借款人支付超過部分的，人民法院不予支持?！边@就是，如果經過前期結算，其利息沒有超過最高利率限額的，將該利息滾入后期本金計算利息，是正當?shù)模@種復利應當保護；如果前期結算的利息超過了最高利率限額，已經滾入后期本金的，超出的部分應當扣除，不作為本金計算利息。這個規(guī)定比較明確、具體，比較容易適用。

　　3.自愿給付利息反悔

　　《民間借貸司法解釋》第31條規(guī)定了自愿給付利息后反悔的規(guī)則：“沒有約定利息但借款人自愿支付，或者超過約定的利率自愿支付利息或違約金，且沒有損害國家、集體和第三人利益，借款人又以不當?shù)美麨橛梢蟪鼋枞朔颠€的，人民法院不予支持，但借款人要求返還超過年利率36%部分的利息除外?！边@是禁反言規(guī)則的應用。禁止一方當事人否認法律已經作出判決的事項，或者禁止一方當事人通過言語（表述或沉默）或行為（作為或不作為）作出與其之前所表述的（過去的或將來的）事實或主張的權利不一致的表示，尤其是當另一方當事人對之前的表示已經給予信賴并依此行事時。自愿給付利息，包括沒有約定利息而自愿支付，以及超過約定利率自愿支付利息或者支付違約金的，如果不違反公序良俗，不損害第三人合法權益，就是正當行為，對此，再主張不當?shù)美蠓颠€的，違反禁反言規(guī)則，不應當予以支持。如果給付的利息超出了36%的最高利率限額的，則為違法利息之債，可以支持其返還超過部分利息的訴訟請求。

　　四、對審理民間借貸糾紛案件適用程序法規(guī)定的規(guī)則

　?。ㄒ唬┢鹪V與管轄

　　1.民間借貸糾紛案件的起訴

　　《民間借貸司法解釋》第2條規(guī)定的規(guī)則是，民間借貸案件的貸款人向人民法院起訴時，應當提供借據、收據、欠條等債權憑證。這是民間借貸糾紛案件起訴的基本事實和證據。對于口頭的民間借貸合同是否受理，該條沒有規(guī)定，如果債務人承認借貸關系存在的，應當受理。

　　債權憑證沒有載明債權人的，是無記名債權憑證，原則上持有債權憑證的人就是債權人，故持有無記名債權憑證的當事人提起訴訟的，人民法院應予受理。在訴訟中，被告對原告的債權人資格提出異議并提供證據予以證明，人民法院經審理認為原告并非真正債權人的，則持有無記名債權憑證的當事人的債權人資格被否認，應當判決駁回其訴訟請求。

　　2.民間借貸案件合同履行地的確定

　　民間借貸合同履行地，是民間借貸糾紛案件訴訟管轄的地域標志，對于該類糾紛案件的管轄具有重要意義?！睹耖g借貸司法解釋》第3條對于借貸雙方就合同履行地未約定或者約定不明確，事后未達成補充協(xié)議，按照合同有關條款或者交易習慣仍不能確定的，提出了一個特別容易操作的規(guī)則，即“以接受貨幣一方所在地為合同履行地”。以接受貨幣一方當事人的所在地作為合同履行地，體現(xiàn)的是“到達主義”，這既是借貸合同生效的標志，也是借貸合同履行的正式開始，以此作為合同履行地，名至實歸。

　?。ǘ┟耖g借貸糾紛案件的當事人

　　民間借貸案件的主要當事人，是貸款人和借款人，對此沒有任何異議。

　　民間借貸的保證人也是這類案件的重要當事人，且有復雜性。在訴訟中，應當對保證人的訴訟地位予以準確認定。原則上，對于保證人，無論是連帶責任保證還是一般保證，應當依照貸款人的主張確定是否為被告，即起訴保證人的，就列保證人為被告；不起訴保證人，是貸款人的訴訟權利，沒有必要追加保證人為被告。

　　《民間借貸司法解釋》第4條就具體情形作出了規(guī)定。第一，保證人為借款人提供連帶責任保證，貸款人僅起訴借款人的，人民法院可以不追加保證人為共同被告；貸款人僅起訴保證人的，則可以追加借款人為共同被告。這里使用的是兩個“可以”，都不是“應當”，因而都給法官以自由裁量的空間，可以根據具體情況確定。都追加作為共同被告的好處是，可以一并確定連帶責任，由借款人和保證人直接連帶承擔清償債務。第二，保證人為借款人提供的是一般保證，則“出借人僅起訴保證人的，人民法院應當追加借款人為共同被告；出借人僅起訴借款人的，人民法院可以不追加保證人為共同被告?！鼻罢呤菓斪芳?，因為一般保證的保證人享有先訴抗辯權，如果債務人沒有窮盡自己的能力清償債務，保證人可以拒絕承擔保證責任，因而必須與借款人共同參加訴訟。后者因為保證人是一般保證，可以不追加為共同被告，但是追加了也沒有問題。

　?。ㄈζ渌申P系產生的借貸的法律適用

　　《民間借貸司法解釋》第15條規(guī)定，原告以借據、收據、欠條等債權憑證為依據提起民間借貸訴訟，被告依據基礎法律關系提出抗辯或者反訴，并提供證據證明債權糾紛非民間借貸行為引起的，人民法院應當依據查明的案件事實，按照基礎法律關系審理。如果是當事人通過調解、和解或者清算達成的債權債務協(xié)議，不適用這種規(guī)定。例如，雙方當事人原來的法律關系是買賣，結算價金尾款時，將尾款作為借貸處理打了欠條。這樣的法律關系是買賣關系，不應按照借貸關系處理。但是，如果雙方當事人通過調解、和解或者清算達成的債權債務關系協(xié)議，雖然也有基礎法律關系和民間借貸關系的區(qū)別，但不必一定要按照基礎法律關系進行審理。

　?。ㄋ模μ摷倜耖g借貸的法律適用

　　《民間借貸司法解釋》第19條和第20條對虛假借貸關系規(guī)定了比較詳細的認定規(guī)則和責任規(guī)則。

　　《民間借貸司法解釋》第19條規(guī)定的是認定虛假借貸方法和事由。方法是，人民法院審理民間借貸糾紛案件時發(fā)現(xiàn)有下列情形，應當嚴格審查借貸發(fā)生的原因、時間、地點、款項來源、交付方式、款項流向以及借貸雙方的關系、經濟狀況等事實，綜合判斷是否屬于虛假民事訴訟。具體的事由是：1.出借人明顯不具備出借能力；2.出借人起訴所依據的事實和理由明顯不符合常理；3.出借人不能提交債權憑證或者提交的債權憑證存在偽造的可能；4.當事人雙方在一定期間內多次參加民間借貸訴訟；5.當事人一方或者雙方無正當理由拒不到庭參加訴訟，委托代理人對借貸事實陳述不清或者陳述前后矛盾；6.當事人雙方對借貸事實的發(fā)生沒有任何爭議或者訴辯明顯不符合常理；7.借款人的配偶或合伙人、案外人的其他債權人提出有事實依據的異議；8.當事人在其他糾紛中存在低價轉讓財產的情形；9.當事人不正當放棄權利；10.其他可能存在虛假民間借貸訴訟的情形。

　　《民間借貸司法解釋》第20條規(guī)定的是對查明的虛假民間借貸的起訴的處理方法，即經查明屬于虛假民間借貸訴訟，原告申請撤訴的，人民法院不予準許，并應當根據《民事訴訟法》第112條之規(guī)定，判決駁回其請求。訴訟參與人或者其他人惡意制造、參與虛假訴訟，人民法院應當依照《民事訴訟法》第111條、第112條和第113條之規(guī)定，依法予以罰款、拘留；構成犯罪的，應當移送有管轄權的司法機關追究刑事責任。如果是單位惡意制造、參與虛假訴訟的，人民法院應當對該單位進行罰款，并可以對其主要負責人或者直接責任人員予以罰款、拘留；構成犯罪的，應當移送有管轄權的司法機關追究刑事責任。

　?。ㄎ澹栀J事實的認定

　　對于借貸事實的審查，最重要的是根據借貸金額大小、款項交付、貸款人的經濟能力、當?shù)鼗蛘弋斒氯酥g的交易方式、交易習慣等因素，綜合判斷借貸事實是否發(fā)生。如果借貸金額不大，現(xiàn)金支付方式就比較合理。曾經有過數(shù)千萬元爭議標的的借貸糾紛案件，貸款人聲稱用現(xiàn)金支付，并沒有采用轉賬、支票等支付方法，顯然事實不真實。同時，還要審查貸款人的經濟能力、當?shù)鼗蛘弋斒氯说慕灰追绞?、交易習慣等，這些都是判斷借貸事實是否發(fā)生的重要要素。

　　對于被告以已經清償債務或者借貸行為尚未實際發(fā)生為由抗辯的，《民間借貸司法解釋》第15條規(guī)定的舉證責任的分配關系如下。

　　第一，原告僅依據借據、收據、欠條等債權憑證提起民間借貸訴訟，被告抗辯已經償還借款，被告應當對其主張?zhí)峁┳C據證明。這是舉證責任轉移。被告提供相應證據證明其主張后，原告仍應就借貸關系的成立承擔舉證證明責任。

　　第二，被告抗辯借貸行為尚未實際發(fā)生并能作出合理說明，人民法院應當結合借貸金額、款項交付、當事人的經濟能力、當?shù)鼗蛘弋斒氯酥g的交易方式、交易習慣、當事人財產變動情況以及證人證言等事實和因素，綜合判斷查證借貸事實是否發(fā)生。

　　對于原告僅依據金融機構的轉賬憑證提起民間借貸訴訟，被告抗辯轉賬系償還雙方之前借款或其他債務的，《民間借貸司法解釋》第17條規(guī)定，被告應當對其主張?zhí)峁┳C據證明。被告提供相應證據證明其主張后，原告仍應就借貸關系的成立承擔舉證證明責任。

　?。┳匀蝗水斒氯藨?shù)酵サ臈l件

　　在通常情況下，訴訟當事人可以委托代理人出庭，進行起訴和應訴。因民間借貸案件具有特殊性，因而《民間借貸司法解釋》第18條規(guī)定了特殊規(guī)則，即根據《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉的解釋》第174條第2款之規(guī)定，負有舉證證明責任的原告無正當理由拒不到庭，經審查現(xiàn)有證據無法確認借貸行為、借貸金額、支付方式等案件主要事實，人民法院對其主張的事實不予認定，因而應當承擔敗訴的后果。

　　這一條文沒有規(guī)定應當出庭的被告拒不到庭的后果，因為這種情形已經有法律規(guī)定，缺席判決就可以了。

　　五、民間借貸糾紛案件刑民交叉的程序處理規(guī)則

　　在民間借貸案件中，經常出現(xiàn)刑民交叉的問題?！睹耖g借貸司法解釋》沒有對其實體的法律適用問題作出解釋，僅對刑民交叉的程序問題規(guī)定了處理規(guī)則。

　?。ㄒ唬杩钊嘶蛸J款人一方涉嫌犯罪的處理規(guī)則

　　在以往的民事訴訟中，凡是涉及刑民交叉的問題，法院在審理中基本上都是遵循“先刑后民”的原則處理。這樣的處理原則是不正確的，須根據刑民交叉案件的實際情況確定處理方法?！睹耖g借貸司法解釋》第5條對此作出了穩(wěn)妥的規(guī)定?；疽?guī)則如下。

　　第一，人民法院立案后，發(fā)現(xiàn)民間借貸行為本身涉嫌非法集資犯罪的，應當裁定駁回起訴，并將涉嫌非法集資犯罪的線索、材料移送公安或者檢察機關。

　　第二，公安或者檢察機關不予立案，或者立案偵查后撤銷案件，或者檢察機關作出不起訴決定，或者經人民法院生效判決認定不構成非法集資犯罪，當事人又以同一事實向人民法院提起訴訟的，人民法院應予受理。

　?。ǘ┥嫦臃缸锱c借貸案件有無關聯(lián)的處理規(guī)則

　　審理刑民交叉的民間借貸案件，決定民事案件是否繼續(xù)審理，標準是刑事犯罪問題與民間借貸案件的事實本身是否有關聯(lián)。《民間借貸司法解釋》第6條規(guī)定，人民法院受理立案后，發(fā)現(xiàn)借貸糾紛案件雖有關聯(lián)但不是同一事實的涉嫌非法集資等犯罪的線索、材料的，應當對民間借貸糾紛案件繼續(xù)審理，并且將有關涉嫌犯罪的線索、材料移送公安或者檢察機關。

　　（三）民事案件須以刑事案件審理結果為依據的處理規(guī)則

　　《民間借貸司法解釋》第7條規(guī)定，民間借貸的基本案件事實必須以刑事案件審理結果為依據，而該刑事案件尚未審結的，人民法院應當裁定中止訴訟。待刑事案件審理結束后，再回復民事訴訟程序進行審理。

　?。ㄋ模B帶責任保證人起訴的處理

　　借款人涉嫌犯罪或者生效判決認定其犯罪，其保證人是否應當承擔責任，《民間借貸司法解釋》第8條規(guī)定的規(guī)則是，借款人涉嫌犯罪或者生效判決認定其有罪，出借人起訴請求擔保人承擔民事責任的，人民法院應予受理。

　　在受理后怎樣處理，則應當區(qū)分連帶責任保證人和一般保證人的界限，分別情況適用法律。如果保證人承擔的是連帶責任，則貸款人請求連帶責任保證人承擔保證責任的，應當承擔連帶責任。對于一般保證，《民間借貸司法解釋》沒有規(guī)定，這意味著一般保證的保證人在借款人涉嫌犯罪或者生效判決認定其犯罪時，貸款人起訴保證人承擔保證責任，由于該保證人承擔的是一般保證，享有先訴抗辯權，盡管可以受理，但應依照一般保證的法律規(guī)則確定保證責任的承擔。