作為企業(yè)合規(guī)的核心領(lǐng)域，反賄賂合規(guī)日益成為國家改善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制的重要抓手。推進(jìn)反賄賂合規(guī)體系建設(shè)，不僅是企業(yè)預(yù)防賄賂犯罪的有效途徑，也是國家開展腐敗犯罪社會治理的重要環(huán)節(jié)?！爸信d事件”后，圍繞企業(yè)合規(guī)的學(xué)術(shù)研究及實(shí)踐探索日趨活躍，最高檢主導(dǎo)的涉案企業(yè)合規(guī)改革也在試點(diǎn)結(jié)束后全面推開。然而，在企業(yè)合規(guī)核心領(lǐng)域，關(guān)于我國反賄賂合規(guī)現(xiàn)狀的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)仍較為匱乏，這在相當(dāng)程度上限制了相關(guān)研究及決策的科學(xué)性。為此，北京師范大學(xué)中國企業(yè)家犯罪預(yù)防研究中心圍繞該問題展開了本次全國性抽樣調(diào)查。

本調(diào)查系科技部國家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃重點(diǎn)研究項(xiàng)目《職務(wù)犯罪智能評估、預(yù)防關(guān)鍵技術(shù)研究》（主持人：北師大中國企業(yè)家犯罪預(yù)防研究中心主任、刑事法律科學(xué)研究院張遠(yuǎn)煌教授）子課題。本報(bào)告的調(diào)查問卷設(shè)計(jì)、調(diào)查方案設(shè)計(jì)、調(diào)查督導(dǎo)、數(shù)據(jù)分析及研究報(bào)告撰寫由筆者帶領(lǐng)團(tuán)隊(duì)成員具體承擔(dān)，團(tuán)隊(duì)成員有：萬方（北京師范大學(xué)社會發(fā)展與公共政策學(xué)院博士后）、栗源（北京師范大學(xué)刑事法律科學(xué)研究院博士研究生）、房詩營（意大利博洛尼亞大學(xué)法學(xué)院博士研究生）、以及北京師范大學(xué)刑事法律科學(xué)研究院碩士研究生婁盈盈、叢宇駿、潘中宜、王詩揚(yáng)、暢金成、任笑以、趙夢佳、秦鳳蕾、冀彩陽、楊雅莉、鄭路遙、張昕毅；調(diào)查執(zhí)行單位為北京弘毅東方企業(yè)管理咨詢有限公司。

本調(diào)查采分層方法在全國一線、二線、三線、四線城市共計(jì)抽取171家企業(yè)作為終端調(diào)查點(diǎn)，覆蓋了制造業(yè)、建筑地產(chǎn)、批發(fā)零售（貿(mào)易）、金融保險(xiǎn)、信息技術(shù)、礦產(chǎn)資源能源、農(nóng)林漁牧、服務(wù)業(yè)、交通運(yùn)輸物流倉儲等9大行業(yè)領(lǐng)域，采線下實(shí)地發(fā)放問卷的方式成功調(diào)查企業(yè)管理人員5178人。就樣本質(zhì)量而言，本調(diào)查在目前已知同領(lǐng)域調(diào)查中具有一定優(yōu)勢。報(bào)告全文共計(jì)24700字，包括調(diào)查及樣本概況、我國企業(yè)反賄賂合規(guī)體系現(xiàn)狀、企業(yè)管理人員對相關(guān)問題的觀念及態(tài)度、企業(yè)人員賄賂違法犯罪查處情況、企業(yè)黨建及營商環(huán)境、結(jié)語等部分，相關(guān)數(shù)據(jù)及內(nèi)容能夠作為該領(lǐng)域?qū)W術(shù)研究、制度設(shè)計(jì)及實(shí)踐活動(dòng)的基礎(chǔ)性參考資料。

本調(diào)查的主要結(jié)果集中呈現(xiàn)在報(bào)告的結(jié)語部分，本文將報(bào)告目錄及結(jié)語內(nèi)容轉(zhuǎn)錄如下，供廣大同仁提前了解報(bào)告的核心內(nèi)容。希望詳細(xì)了解調(diào)查過程及相關(guān)數(shù)據(jù)結(jié)果的讀者，敬請關(guān)注北京師范大學(xué)中國企業(yè)家犯罪預(yù)防研究中心即將發(fā)布的《中國反賄賂合規(guī)調(diào)查報(bào)告》。

目  錄

一、調(diào)查及樣本概況

（一）分析單位與調(diào)查對象

（二）調(diào)查工具與調(diào)查方式

（三）抽樣方法與樣本狀況

（四）受訪者（企業(yè)管理人員）基本情況

二、我國企業(yè)反賄賂合規(guī)體系現(xiàn)狀

（一）合規(guī)機(jī)構(gòu)設(shè)置

（二） 《員工手冊》及教育培訓(xùn)

（三） 禮品招待政策

（四） 接受禮品申報(bào)制度

（五） 利益沖突規(guī)則

（六）投訴舉報(bào)渠道

（七）反賄賂調(diào)查機(jī)構(gòu)

三、企業(yè)管理人員對相關(guān)問題的觀念及態(tài)度

（一）禮品招待觀念

（二）內(nèi)部舉報(bào)意愿

（三）舉報(bào)腐敗官員意愿

四、企業(yè)人員賄賂違法犯罪查處情況

（一）企業(yè)主動(dòng)查處內(nèi)部員工行賄的可能性

（二）企業(yè)查處內(nèi)部員工行賄的實(shí)際情況

（三）企業(yè)查處內(nèi)部員工受賄的實(shí)際情況

（四）賄賂遭國家機(jī)關(guān)外部調(diào)查的情況

五、企業(yè)黨建及營商環(huán)境

（一）黨員比例

（二）營商環(huán)境感受

六、結(jié)語

結(jié)論部分

調(diào)查顯示，我國企業(yè)反賄賂合規(guī)體系已初步具備一定的組織、制度及機(jī)制基礎(chǔ)。73.1%的受訪者所在企業(yè)設(shè)有負(fù)責(zé)反賄賂合規(guī)相關(guān)工作的部門，76.3%的受訪者所在企業(yè)“發(fā)放過反腐員工手冊”或“有相關(guān)的規(guī)章制度”，70.1%的受訪者所在企業(yè)“設(shè)有舉報(bào)渠道”， 66.4%的受訪者所在企業(yè)“設(shè)立了反賄賂調(diào)查機(jī)構(gòu)”。這意味著，現(xiàn)階段我國企業(yè)反賄賂合規(guī)管理體系的建構(gòu)已非“平地起高樓”，相關(guān)改革可以且應(yīng)該考慮現(xiàn)有體系的建構(gòu)狀況及相關(guān)成果。另一方面，我國企業(yè)反賄賂合規(guī)體系的整體水平仍然較低。僅有31.8% 的受訪者所在企業(yè)“發(fā)放過反腐員工手冊”且“組織過相關(guān)培訓(xùn)、教育”，僅有29.6%的受訪者所在企業(yè)“有禮品招待的相關(guān)規(guī)定，且需事前審批”，高達(dá)48.0% 的受訪者“沒聽說過有禮品申報(bào)的類似規(guī)定”，高達(dá)59.1%的受訪者所在企業(yè)不排斥或?qū)嶋H聘用了曾在公權(quán)力機(jī)構(gòu)任職或監(jiān)管部門官員的親屬，僅有14.9%的受訪者所在企業(yè)“設(shè)有舉報(bào)渠道，而且有人遭到舉報(bào)過”，僅有26.5%的受訪者所在企業(yè)“設(shè)立了反賄賂調(diào)查機(jī)構(gòu)”且“開展過內(nèi)部調(diào)查”。無論是組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、內(nèi)部制度建設(shè)還是合規(guī)體系實(shí)際運(yùn)行的有效性，均待改進(jìn)提高。

進(jìn)一步觀察不同性質(zhì)、行業(yè)、規(guī)模的企業(yè)，在合規(guī)機(jī)構(gòu)設(shè)置、《員工手冊》及教育培訓(xùn)、禮品招待政策、接受禮品申報(bào)制度、利益沖突規(guī)則（“旋轉(zhuǎn)門禁止規(guī)則”）、投訴舉報(bào)渠道、反賄賂調(diào)查機(jī)構(gòu)等七個(gè)維度上，民營企業(yè)、（無資源優(yōu)勢或壟斷地位的）“非優(yōu)勢行業(yè)”、（中）小型企業(yè)的反賄賂合規(guī)體系建構(gòu)整體水平大幅落后于國有企業(yè)、（金融保險(xiǎn)、礦產(chǎn)能源等）“優(yōu)勢行業(yè)”、大型企業(yè)。譬如，僅有7.6%的國企受訪者“沒有聽說過合規(guī)這項(xiàng)工作”，民企受訪者的對應(yīng)值則達(dá)到了36.7%；高達(dá)78.6%的金融保險(xiǎn)業(yè)受訪者所在企業(yè)“發(fā)放過反腐員工手冊”，物流運(yùn)輸業(yè)的對應(yīng)值僅有32.1%；在大型企業(yè)，僅6.9%的受訪者所在企業(yè)“沒有宴請及禮品贈送的相關(guān)規(guī)定”但“允許員工這么做”，這項(xiàng)比例在中型企業(yè)達(dá)到了11.6%，在小型企業(yè)則高達(dá)22.2%。在全面促進(jìn)我國企業(yè)合規(guī)水平整體提升的同時(shí)，如何重點(diǎn)幫助、支持民營企業(yè)、“非優(yōu)勢行業(yè)”、中小型企業(yè)建構(gòu)、完善符合實(shí)際情況的反賄賂合規(guī)體系，應(yīng)成為該領(lǐng)域努力探索的重大課題。

此外，我國企業(yè)反賄賂合規(guī)管理工作還存在以下幾點(diǎn)問題或困難值得重點(diǎn)關(guān)注：

一、我國企業(yè)管理人員對賄賂（關(guān)聯(lián)）行為的容忍度普遍較高，對賄賂的舉報(bào)積極性普遍較低，反賄賂合規(guī)的正向企業(yè)文化氛圍遠(yuǎn)未達(dá)成。76.4%的受訪者認(rèn)為“需根據(jù)相關(guān)人員對企業(yè)的重要性確定對外宴請及禮品招待的標(biāo)準(zhǔn)”；對于企業(yè)人員基于企業(yè)利益向官員行賄的行為，只有43.1%的受訪者表示“會舉報(bào)”；對于向企業(yè)索要好處的官員，也只有45%的受訪者表示“會舉報(bào)”?？紤]到在類似主題問卷調(diào)查中幾乎必然出現(xiàn)的“社會欲望偏差”，對賄賂犯罪的實(shí)際舉報(bào)意愿或可能性會更低。

二、企業(yè)主動(dòng)查處員工行賄的可能性不大，企業(yè)及相關(guān)國家機(jī)關(guān)查處賄賂行為的實(shí)際力度/影響較為有限。與舉報(bào)意愿的數(shù)據(jù)狀況類似，只有41.2%的受訪者表示企業(yè)會主動(dòng)查處基于企業(yè)利益的行賄行為；72.4%的受訪者表示“沒聽說過有誰因?yàn)樾匈V遭到內(nèi)部調(diào)查”；67.8%的受訪者表示“沒聽說過有誰因?yàn)槭苜V遭到過內(nèi)部調(diào)查”；只有11.2%的受訪者表示“聽說過本企業(yè)員工因?yàn)橘V賂遭到公檢法等機(jī)關(guān)外部調(diào)查”。我國企業(yè)反賄賂合規(guī)的實(shí)際水平還遠(yuǎn)未達(dá)到國家反腐斗爭的總體要求。

三、在合規(guī)水平相對較好的企業(yè)類型，賄賂行為受到企業(yè)內(nèi)部查處或國家機(jī)關(guān)外部查處的情況更為常見。22.4%的國企受訪者選擇了“有人因?yàn)樾匈V被內(nèi)部調(diào)查”并且“受到了一定處罰”，僅有5.3%的民企業(yè)受訪者選擇該項(xiàng)；在礦產(chǎn)能源這樣的“優(yōu)勢行業(yè)”，所在企業(yè)“有人因?yàn)樾匈V受到內(nèi)部調(diào)查”并且“受到了一定處罰”的受訪者占28.6%，在批發(fā)零售這樣的“非優(yōu)勢行業(yè)”，這項(xiàng)數(shù)據(jù)僅為1.9%；在大型企業(yè)，20.6%的受訪者“聽說過本企業(yè)員工因?yàn)橘V賂受到公檢法等機(jī)關(guān)外部調(diào)查”，該比例在中型企業(yè)為14.9%，在小型企業(yè)僅為6.3%。該數(shù)據(jù)狀況是因?yàn)楹弦?guī)水平高、查處嚴(yán)格導(dǎo)致的，還是相關(guān)企業(yè)管理人員所掌控權(quán)力的性質(zhì)或特征導(dǎo)致的，抑或還有其他更為復(fù)雜的原因，均需進(jìn)一步研究。

四、我國企業(yè)管理人員對營商環(huán)境的感受整體欠佳，民營企業(yè)、“非優(yōu)勢行業(yè)”、小型企業(yè)所處營商環(huán)境相對惡劣。只有34.1%的受訪者認(rèn)為企業(yè)在與政府部門或其他公權(quán)力機(jī)構(gòu)打交道時(shí)，“完全沒必要打點(diǎn)，現(xiàn)在的干部都很廉潔公正”；23.0%的民企受訪者表示“如果不拿出相當(dāng)數(shù)額的公關(guān)費(fèi)用，基本辦不成什么大事兒”，而國企受訪者僅有12.6%選擇了該項(xiàng)；46.2%的金融保險(xiǎn)業(yè)受訪者表示“完全沒必要打點(diǎn)，現(xiàn)在的干部都很廉潔公正”，但農(nóng)林牧漁行業(yè)受訪者的對應(yīng)比例只有22.8%；大型企業(yè)受訪者選擇“如果不拿出相當(dāng)數(shù)額的公關(guān)費(fèi)用，基本辦不成什么大事兒”的僅占9.2%，該比例在中型企業(yè)為17.8%，在小型企業(yè)則升至23.4%。企業(yè)合規(guī)水平的提升不可能脫離企業(yè)所處的營商環(huán)境，如何進(jìn)一步改善企業(yè)營商環(huán)境，尤其是如何進(jìn)一步改善民營企業(yè)、“非優(yōu)勢行業(yè)”、小型企業(yè)所處營商環(huán)境，是推進(jìn)我國企業(yè)反賄賂合規(guī)體系建構(gòu)的關(guān)鍵前提，也是衡量我國反腐敗斗爭成效的關(guān)鍵指標(biāo)。