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財務(wù)報銷原始憑證標準清單參考案例

一、購買辦公用品、耗材、配件等

1.審批單（1000元以上要有簽呈）

2.發(fā)票（要附有明細，或附和發(fā)票一致的機打清單）

3.驗收單據(jù)

二、報銷差旅費

1.出差審批單

2.交通費發(fā)票（應(yīng)和出差審批單一致）

3.住宿發(fā)票(附酒店機打住宿清單)

4.如果參加會議和培訓(xùn)，需附會議/培訓(xùn)文件

5.其他特殊情況應(yīng)附的原始憑證

三、報銷會議費、培訓(xùn)費

1.審批單（簽呈）

2.會議/培訓(xùn)議題等文件

3.會議預(yù)/決算表

4.會議通知

5.參會人員名單

6.會議簽到簿

7.師資費用：講課費簽收單或合同、異地授課的城市間交通費、住宿費、伙食費按照差旅費管理辦法提供相關(guān)憑據(jù)。

8.培訓(xùn)機構(gòu)出具的收款票據(jù)、原始明細單據(jù)、電子結(jié)算單等。

四、購買固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等

1.固定資產(chǎn)購置審批單（單獨購買固定資產(chǎn)時用）

2.審批單（非單獨購買固定資產(chǎn)時用簽呈，但是需要附）

3.合同

4. 中標通知書（如果需要招投標）

5.發(fā)票

6.固定資產(chǎn)驗收單

7.購置進口設(shè)備：須附國外發(fā)票、商務(wù)合同、代理手續(xù)費發(fā)票、銀行水單及銀行手續(xù)費票據(jù)（如銀行水單為復(fù)印件，則要加蓋銀行印章）。

五、購買實驗實訓(xùn)耗材

1.審批單

2.發(fā)票（要附有明細，或附和發(fā)票一致的機打清單）

3.驗收單

4.如果屬于政府采購目錄，則需要按照政府采購要求執(zhí)行。

5.合同

6.中標通知書（如果需要招投標）

六、報銷公務(wù)接待費

1.對方單位公函

2.公務(wù)接待申請表

3.報銷單據(jù)上寫清楚公務(wù)接待活動的詳細情況，包括公務(wù)活動內(nèi)容、招待人數(shù)、地點等

4.交通費發(fā)票、餐費發(fā)票、住宿發(fā)票等

七、報銷公務(wù)用車維護費

1.公務(wù)用車維修申請單、發(fā)票、維修清單

2.汽油費：加油審批單、發(fā)票，注明加油卡編號、加油日期。

3.其他支出：簽呈、發(fā)票、支出明細等

八、報銷出國費用

1.出國任務(wù)批件

2.護照復(fù)印件

3.培訓(xùn)費票據(jù)

4.國際旅費票據(jù)

5.住宿費票據(jù)

6.城市間交通費票據(jù)

九、發(fā)放校外人員勞務(wù)費

1.簽呈（相關(guān)業(yè)務(wù)已有審批單的，不需要再單獨提供簽呈）

2.校外人員勞務(wù)費發(fā)放表（必須有制表人簽字、部門負責(zé)人簽字）

3.相關(guān)支持性附件，例如課程表、培訓(xùn)/會議文件、考試組織相關(guān)文件。

4.身份證復(fù)印件、職稱證書復(fù)印件

十、各種活動發(fā)放獎品業(yè)務(wù)

1.審批表

2.活動方案

3.獲獎名單及獎品領(lǐng)取明細表（組織部門須蓋章確認）

4.獎品購置發(fā)票及明細

十一、報銷基礎(chǔ)設(shè)施維修工程款

1.審批單，包括立項報告，附工程量清單、項目預(yù)算書等

2.合同

3.中標通知書（如果需要招投標）

4.工程量驗收清單

5.決算報告

6.審計報告

7.發(fā)票

十二、報銷基本建設(shè)項目工程款

1.審批單，包括立項報告，附工程量清單、項目預(yù)算書等

2.合同

3.中標通知書（如果需要招投標）

4.工程量驗收清單

5.決算報告

6.工程審計單（審計報告）

7.發(fā)票

8.竣工驗收報告、工程結(jié)算書、工程竣工圖、工程洽商、設(shè)計變更單、材料設(shè)備價格確認單及與結(jié)算相關(guān)的其它資料。驗看原件后歸檔保存。

十三、看望病人

1.發(fā)票

2.注明探視人員、病人姓名、探視時間、住院醫(yī)院等信息。

十四、支付質(zhì)保金

1.簽呈，注明上次報銷憑證編號

2.上次報銷報賬單復(fù)印件