上市公司國(guó)有股權(quán)監(jiān)督管理辦法

國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份管理暫行辦法（廢止）

第一章　總　則

第一章　總則

第一條  為規(guī)范上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)行為，推動(dòng)國(guó)有資源優(yōu)化配置，平等保護(hù)各類投資者合法權(quán)益，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第一條　為規(guī)范國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份行為，推動(dòng)國(guó)有資源優(yōu)化配置，防止國(guó)有資產(chǎn)損失，維護(hù)證券市場(chǎng)穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》和《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國(guó)務(wù)院令第378號(hào)）等法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條　本辦法所稱國(guó)有股東，是指持有上市公司股份的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)、有關(guān)機(jī)構(gòu)、部門(mén)、事業(yè)單位等。

第二條 本辦法所稱上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)行為，是指上市公司國(guó)有股權(quán)持股主體、數(shù)量或比例等發(fā)生變化的行為，具體包括：國(guó)有股東所持上市公司股份通過(guò)證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓、公開(kāi)征集轉(zhuǎn)讓、非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓、無(wú)償劃轉(zhuǎn)、間接轉(zhuǎn)讓、國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券；國(guó)有股東通過(guò)證券交易系統(tǒng)增持、協(xié)議受讓、間接受讓、要約收購(gòu)上市公司股份和認(rèn)購(gòu)上市公司發(fā)行股票；國(guó)有股東所控股上市公司吸收合并、發(fā)行證券；國(guó)有股東與上市公司進(jìn)行資產(chǎn)重組等行為。

第三條　國(guó)有股東將其持有的上市公司股份通過(guò)證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓、以協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓、無(wú)償劃轉(zhuǎn)或間接轉(zhuǎn)讓的，適用本辦法。

國(guó)有獨(dú)資或控股的專門(mén)從事證券業(yè)務(wù)的證券公司及基金管理公司轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份按照相關(guān)規(guī)定辦理。

第三條  本辦法所稱國(guó)有股東是指符合以下情形之一的企業(yè)和單位，其證券賬戶標(biāo)注“SS”： 

（一）政府部門(mén)、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位、境內(nèi)國(guó)有獨(dú)資或全資企業(yè)；

（二）第一款中所述單位或企業(yè)獨(dú)家持股比例超過(guò)50%，或合計(jì)持股比例超過(guò)50%，且其中之一為第一大股東的境內(nèi)企業(yè)；

（三）第二款中所述企業(yè)直接或間接持股的各級(jí)境內(nèi)獨(dú)資或全資企業(yè)。

（2007.06.30）上市公司國(guó)有股東標(biāo)識(shí)管理暫行規(guī)定

第四條  上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)行為應(yīng)堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正原則，遵守國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度規(guī)定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，有利于國(guó)有資本保值增值，提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

第五條　國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份應(yīng)堅(jiān)持公開(kāi)、公平、公正的原則，符合國(guó)家的有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度的規(guī)定，符合國(guó)家或地區(qū)的產(chǎn)業(yè)政策及國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整方向，有利于促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，有利于提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。

第五條  上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)涉及的股份應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰，不存在受法律法規(guī)規(guī)定限制的情形。

第四條　國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓所持有的上市公司股份應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰。權(quán)屬關(guān)系不明確和存在質(zhì)押、抵押、司法凍結(jié)等法律限制轉(zhuǎn)讓情況的股份不得轉(zhuǎn)讓。

第六條 上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)的監(jiān)督管理由省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)經(jīng)省級(jí)人民政府同意，可以將地市級(jí)以下有關(guān)上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)的監(jiān)督管理交由地市級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)需建立相應(yīng)的監(jiān)督檢查工作機(jī)制。

上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)涉及政府社會(huì)公共管理事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)政府有關(guān)部門(mén)審核。受讓方為境外投資者的，應(yīng)當(dāng)符合外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄或負(fù)面清單管理的要求，以及外商投資安全審查的規(guī)定，涉及該類情形的，各審核主體在接到相關(guān)申請(qǐng)后，應(yīng)就轉(zhuǎn)讓行為是否符合吸收外商投資政策向同級(jí)商務(wù)部門(mén)征求意見(jiàn)，具體申報(bào)程序由省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)商同級(jí)商務(wù)部門(mén)按《關(guān)于上市公司國(guó)有股向外國(guó)投資者及外商投資企業(yè)轉(zhuǎn)讓申報(bào)程序有關(guān)問(wèn)題的通知》（商資字〔2004〕1號(hào)）確定的原則制定。

按照法律、行政法規(guī)和本級(jí)人民政府有關(guān)規(guī)定，須經(jīng)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)的上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)事項(xiàng)，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行報(bào)批程序。

第七條  國(guó)家出資企業(yè)負(fù)責(zé)管理以下事項(xiàng)：

（一）國(guó)有股東通過(guò)證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份，未達(dá)到本辦法第十二條規(guī)定的比例或數(shù)量的事項(xiàng)；

（二）國(guó)有股東所持上市公司股份在本企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部進(jìn)行的無(wú)償劃轉(zhuǎn)、非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)；

（三）國(guó)有控股股東所持上市公司股份公開(kāi)征集轉(zhuǎn)讓、發(fā)行可交換公司債券及所控股上市公司發(fā)行證券，未導(dǎo)致其持股比例低于合理持股比例的事項(xiàng)；國(guó)有參股股東所持上市公司股份公開(kāi)征集轉(zhuǎn)讓、發(fā)行可交換公司債券事項(xiàng)；

（四）國(guó)有股東通過(guò)證券交易系統(tǒng)增持、協(xié)議受讓、認(rèn)購(gòu)上市公司發(fā)行股票等未導(dǎo)致上市公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)；

（五）國(guó)有股東與所控股上市公司進(jìn)行資產(chǎn)重組，不屬于中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的重大資產(chǎn)重組范圍的事項(xiàng)。

第八條  國(guó)有控股股東的合理持股比例（與國(guó)有控股股東屬于同一控制人的，其所持股份的比例應(yīng)合并計(jì)算）由國(guó)家出資企業(yè)研究確定，并報(bào)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

確定合理持股比例的具體辦法由省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另行制定。

第九條  國(guó)有股東所持上市公司股份變動(dòng)應(yīng)在作充分可行性研究的基礎(chǔ)上制定方案，嚴(yán)格履行決策、審批程序，規(guī)范操作，按照證券監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定履行信息披露等義務(wù)。在上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)信息披露前，各關(guān)聯(lián)方要嚴(yán)格遵守保密規(guī)定。違反保密規(guī)定的，應(yīng)依法依規(guī)追究相關(guān)人員責(zé)任。

第十條  上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)應(yīng)當(dāng)根據(jù)證券市場(chǎng)公開(kāi)交易價(jià)格、可比公司股票交易價(jià)格、每股凈資產(chǎn)值等因素合理定價(jià)。

第六條　國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份的價(jià)格應(yīng)根據(jù)證券市場(chǎng)上市公司股票的交易價(jià)格確定。

第十一條 國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通過(guò)上市公司國(guó)有股權(quán)管理信息系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱管理信息系統(tǒng)）對(duì)上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管。

國(guó)家出資企業(yè)應(yīng)通過(guò)管理信息系統(tǒng)，及時(shí)、完整、準(zhǔn)確將所持上市公司股份變動(dòng)情況報(bào)送國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

其中，按照本辦法規(guī)定由國(guó)家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)的變動(dòng)事項(xiàng)須通過(guò)管理信息系統(tǒng)作備案管理，并取得統(tǒng)一編號(hào)的備案表。

第七條　國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份的審核工作。

中央國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)、有關(guān)機(jī)構(gòu)、部門(mén)、事業(yè)單位轉(zhuǎn)讓上市公司股份對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵行業(yè)、領(lǐng)域和國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局與結(jié)構(gòu)有重大影響的，由國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。

地方國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)、有關(guān)機(jī)構(gòu)、部門(mén)、事業(yè)單位轉(zhuǎn)讓上市公司股份不再擁有上市公司控股權(quán)的，由省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)省級(jí)人民政府批準(zhǔn)后報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核。

在條件成熟時(shí)，國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》的要求，將地方國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)、有關(guān)機(jī)構(gòu)、部門(mén)、事業(yè)單位轉(zhuǎn)讓上市公司股份逐步交由省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核。 

第二章　國(guó)有股東所持上市公司股份通過(guò)證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓

第二章　國(guó)有股東所持上市公司股份通過(guò)證券交易系統(tǒng)的轉(zhuǎn)讓

第十二條  國(guó)有股東通過(guò)證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓上市公司股份，按照國(guó)家出資企業(yè)內(nèi)部決策程序決定，有以下情形之一的，應(yīng)報(bào)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)：

第八條　國(guó)有控股股東通過(guò)證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓上市公司股份，同時(shí)符合以下兩個(gè)條件的，由國(guó)有控股股東按照內(nèi)部決策程序決定，并在股份轉(zhuǎn)讓完成后7個(gè)工作日內(nèi)報(bào)省級(jí)或省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案：

（一）國(guó)有控股股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份可能導(dǎo)致持股比例低于合理持股比例的；

（二）國(guó)有控股股東轉(zhuǎn)讓股份不涉及上市公司控制權(quán)的轉(zhuǎn)移。

多個(gè)國(guó)有股東屬于同一控制人的，其累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份的數(shù)量或比例應(yīng)合并計(jì)算。

（二）總股本不超過(guò)10億股的上市公司，國(guó)有控股股東擬于一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓（累計(jì)轉(zhuǎn)讓股份扣除累計(jì)增持股份后的余額，下同）達(dá)到總股本5%及以上的；總股本超過(guò)10億股的上市公司，國(guó)有控股股東擬于一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓數(shù)量達(dá)到5000萬(wàn)股及以上的；

（一）總股本不超過(guò)10億股的上市公司，國(guó)有控股股東在連續(xù)三個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份（累計(jì)轉(zhuǎn)讓股份扣除累計(jì)增持股份后的余額，下同）的比例未達(dá)到上市公司總股本的5%；總股本超過(guò)10億股的上市公司，國(guó)有控股股東在連續(xù)三個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份的數(shù)量未達(dá)到5000萬(wàn)股或累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份的比例未達(dá)到上市公司總股本的3%。

（三）國(guó)有參股股東擬于一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓達(dá)到上市公司總股本5%及以上的。

第九條  國(guó)有控股股東轉(zhuǎn)讓股份不符合前條規(guī)定的兩個(gè)條件之一的，應(yīng)將轉(zhuǎn)讓方案逐級(jí)報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)后實(shí)施。

第十條  國(guó)有參股股東通過(guò)證券交易系統(tǒng)在一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度內(nèi)累計(jì)凈轉(zhuǎn)讓股份比例未達(dá)到上市公司總股本5%的，由國(guó)有參股股東按照內(nèi)部決策程序決定，并在每年1月31日前將其上年度轉(zhuǎn)讓上市公司股份的情況報(bào)省級(jí)或省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；達(dá)到或超過(guò)上市公司總股本5%的，應(yīng)將轉(zhuǎn)讓方案逐級(jí)報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)后實(shí)施。

第十一條　國(guó)有股東采取大宗交易方式轉(zhuǎn)讓上市公司股份的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格不得低于該上市公司股票當(dāng)天交易的加權(quán)平均價(jià)格。

第十三條  國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定或批準(zhǔn)國(guó)有股東通過(guò)證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓上市公司股份時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核以下文件：

（一）國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份的內(nèi)部決策文件；

（二）國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份方案，內(nèi)容包括但不限于：轉(zhuǎn)讓的必要性，國(guó)有股東及上市公司基本情況、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，擬轉(zhuǎn)讓股份權(quán)屬情況，轉(zhuǎn)讓底價(jià)及確定依據(jù)，轉(zhuǎn)讓數(shù)量、轉(zhuǎn)讓時(shí)限等；

（三）上市公司股份轉(zhuǎn)讓的可行性研究報(bào)告；

（四）國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第十二條　國(guó)有股東通過(guò)證券交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓上市公司股份需要報(bào)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)的，其報(bào)送的材料主要包括：

（一）國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份的請(qǐng)示；

（二）國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份的內(nèi)部決策文件及可行性研究報(bào)告；

（三）國(guó)有股東基本情況及上一年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（四）上市公司基本情況及最近一期的年度報(bào)告和中期報(bào)告；

（五）國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第十三條　國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份的可行性研究報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）轉(zhuǎn)讓原因；

（二）轉(zhuǎn)讓價(jià)格及確定依據(jù)；

（三）轉(zhuǎn)讓的數(shù)量及時(shí)限；

（四）轉(zhuǎn)讓收入的使用計(jì)劃；

（五）轉(zhuǎn)讓是否符合國(guó)家或本地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策及國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整方向。

第三章　國(guó)有股東所持上市公司股份公開(kāi)征集轉(zhuǎn)讓

第三章　國(guó)有股東所持上市公司股份的協(xié)議轉(zhuǎn)讓

第十四條  公開(kāi)征集轉(zhuǎn)讓是指國(guó)有股東依法公開(kāi)披露信息，征集受讓方轉(zhuǎn)讓上市公司股份的行為。

第十五條  國(guó)有股東擬公開(kāi)征集轉(zhuǎn)讓上市公司股份的，在履行內(nèi)部決策程序后，應(yīng)書(shū)面告知上市公司，由上市公司依法披露，進(jìn)行提示性公告。國(guó)有控股股東公開(kāi)征集轉(zhuǎn)讓上市公司股份可能導(dǎo)致上市公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的，應(yīng)當(dāng)一并通知上市公司申請(qǐng)停牌。

第十四條　國(guó)有股東擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的，在內(nèi)部決策后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)按照規(guī)定程序逐級(jí)書(shū)面報(bào)告省級(jí)或省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，并應(yīng)當(dāng)同時(shí)將擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓股份的信息書(shū)面告知上市公司，由上市公司依法公開(kāi)披露該信息，向社會(huì)公眾進(jìn)行提示性公告。公開(kāi)披露文件中應(yīng)當(dāng)注明，本次股份擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)須經(jīng)相關(guān)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意后才能組織實(shí)施。

第十五條　國(guó)有股東報(bào)告省級(jí)或省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份事項(xiàng)的材料主要包括：

（一）國(guó)有股東擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的內(nèi)部決策文件及可行性研究報(bào)告；

（二）擬公開(kāi)發(fā)布的股份協(xié)議轉(zhuǎn)讓信息內(nèi)容；

（三）國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第十六條　省級(jí)或省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)收到國(guó)有股東擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的書(shū)面報(bào)告后，應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)出具意見(jiàn)。

第十七條　國(guó)有股東獲得國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份事項(xiàng)的意見(jiàn)后，應(yīng)當(dāng)書(shū)面告知上市公司，由上市公司依法公開(kāi)披露國(guó)有股東所持上市公司股份擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓信息。

第十六條  上市公司發(fā)布提示性公告后，國(guó)有股東應(yīng)及時(shí)將轉(zhuǎn)讓方案、可行性研究報(bào)告、內(nèi)部決策文件、擬發(fā)布的公開(kāi)征集信息等內(nèi)容通過(guò)管理信息系統(tǒng)報(bào)送國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

第十七條  公開(kāi)征集信息內(nèi)容包括但不限于：擬轉(zhuǎn)讓股份權(quán)屬情況、數(shù)量，受讓方應(yīng)當(dāng)具備的資格條件，受讓方的選擇規(guī)則，公開(kāi)征集期限等。

公開(kāi)征集信息對(duì)受讓方的資格條件不得設(shè)定指向性或違反公平競(jìng)爭(zhēng)要求的條款，公開(kāi)征集期限不得少于10個(gè)交易日。

第十八條　國(guó)有股東所持上市公司股份擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓信息包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）擬轉(zhuǎn)讓股份數(shù)量及所涉及的上市公司名稱及基本情況；

（二）擬受讓方應(yīng)當(dāng)具備的資格條件；

（三）擬受讓方遞交受讓申請(qǐng)的截止日期

第十八條  國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通過(guò)管理信息系統(tǒng)對(duì)公開(kāi)征集轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)出具意見(jiàn)。國(guó)有股東在獲得國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意意見(jiàn)后書(shū)面通知上市公司發(fā)布公開(kāi)征集信息

第十九條  國(guó)有股東收到擬受讓方提交的受讓申請(qǐng)及受讓方案后，應(yīng)當(dāng)成立由內(nèi)部職能部門(mén)人員以及法律、財(cái)務(wù)等獨(dú)立外部專家組成的工作小組，嚴(yán)格按照已公告的規(guī)則選擇確定受讓方。

第二十條　國(guó)有股東收到擬受讓方提交的受讓申請(qǐng)及受讓方案后，應(yīng)當(dāng)對(duì)受讓方案進(jìn)行充分的研究論證，并在綜合考慮各種因素的基礎(chǔ)上擇優(yōu)選取受讓方。

第二十一條　受讓國(guó)有股東所持上市公司股份后擁有上市公司實(shí)際控制權(quán)的，受讓方應(yīng)為法人，且應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）受讓方或其實(shí)際控制人設(shè)立三年以上，最近兩年連續(xù)盈利且無(wú)重大違法違規(guī)行為；

（二）具有明晰的經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略；

（三）具有促進(jìn)上市公司持續(xù)發(fā)展和改善上市公司法人治理結(jié)構(gòu)的能力。

第二十條  公開(kāi)征集轉(zhuǎn)讓可能導(dǎo)致上市公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的，國(guó)有股東應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)資格的證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)或者其他符合條件的財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問(wèn)（以下簡(jiǎn)稱財(cái)務(wù)顧問(wèn)）。財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)具有良好的信譽(yù)，近三年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)記錄，且與受讓方不存在利益關(guān)聯(lián)。

第二十二條　國(guó)有控股股東擬采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)讓股份并不再擁有上市公司控股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)?jiān)诰硟?nèi)注冊(cè)的專業(yè)機(jī)構(gòu)擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問(wèn)，財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)具有良好的信譽(yù)及近三年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)記錄。

第二十一條  財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，遵守行業(yè)規(guī)范和職業(yè)道德，對(duì)上市公司股份的轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、股份轉(zhuǎn)讓對(duì)國(guó)有股東和上市公司的影響等方面出具專業(yè)意見(jiàn)；并對(duì)擬受讓方進(jìn)行盡職調(diào)查，出具盡職調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

第二十三條　財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，遵守行業(yè)規(guī)范和職業(yè)道德，對(duì)上市公司股份的轉(zhuǎn)讓方式、轉(zhuǎn)讓價(jià)格、股份轉(zhuǎn)讓對(duì)國(guó)有股東和上市公司的影響等方面出具專業(yè)意見(jiàn)；并對(duì)擬受讓方進(jìn)行盡職調(diào)查，出具盡職調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）擬受讓方受讓股份的目的；

（一）擬受讓方受讓股份的目的；

（二）擬受讓方的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、資金實(shí)力及是否有重大違法違規(guī)記錄和不良誠(chéng)信記錄；

（二）擬受讓方的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、資金實(shí)力及是否有重大違法違規(guī)記錄和不良誠(chéng)信記錄；

（三）擬受讓方是否具有及時(shí)足額支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款的能力、受讓資金的來(lái)源及合法性；

（三）擬受讓方是否具有及時(shí)足額支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款的能力及受讓資金的來(lái)源及其合法性；

（四）擬受讓方是否具有促進(jìn)上市公司持續(xù)發(fā)展和改善上市公司法人治理結(jié)構(gòu)的能力。

（四）擬受讓方是否具有促進(jìn)上市公司持續(xù)發(fā)展和改善上市公司法人治理結(jié)構(gòu)的能力。

第二十二條  國(guó)有股東確定受讓方后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與受讓方簽訂股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議。股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

第二十六條　國(guó)有股東選擇受讓方后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與受讓方簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議。轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）轉(zhuǎn)讓方、上市公司、擬受讓方的名稱、法定代表人及住所；

（一）轉(zhuǎn)讓方、上市公司、擬受讓方企業(yè)名稱、法定代表人及住所；

（二）轉(zhuǎn)讓方持股數(shù)量、擬轉(zhuǎn)讓股份數(shù)量及價(jià)格；

（二）轉(zhuǎn)讓方持股數(shù)量、擬轉(zhuǎn)讓股份數(shù)量及價(jià)格；

（三）轉(zhuǎn)讓方、受讓方的權(quán)利和義務(wù)；

（三）轉(zhuǎn)讓方、受讓方的權(quán)利和義務(wù)；

（四）股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付方式及期限；

（四）股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付方式及期限；

（五）股份登記過(guò)戶的條件；

（五）股份登記過(guò)戶的條件；

（六）協(xié)議生效、變更和解除條件、爭(zhēng)議解決方式、違約責(zé)任等。

（六）協(xié)議變更和解除條件；

（七）協(xié)議爭(zhēng)議的解決方式；

（八）協(xié)議各方的違約責(zé)任；

（九）協(xié)議生效條件。

第二十三條  國(guó)有股東公開(kāi)征集轉(zhuǎn)讓上市公司股份的價(jià)格不得低于下列兩者之中的較高者：

（一）提示性公告日前30個(gè)交易日的每日加權(quán)平均價(jià)格的算術(shù)平均值；

（二）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度上市公司經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值。

第二十四條　國(guó)有股東協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的價(jià)格應(yīng)當(dāng)以上市公司股份轉(zhuǎn)讓信息公告日（經(jīng)批準(zhǔn)不須公開(kāi)股份轉(zhuǎn)讓信息的，以股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽署日為準(zhǔn)，下同）前30個(gè)交易日的每日加權(quán)平均價(jià)格算術(shù)平均值為基礎(chǔ)確定；確需折價(jià)的，其最低價(jià)格不得低于該算術(shù)平均值的90%。

第二十四條  國(guó)有股東與受讓方簽訂協(xié)議后，屬于本辦法第七條規(guī)定情形的，由國(guó)家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)，其他情形由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

第二十五條  國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)國(guó)有股東所持上市公司股份公開(kāi)征集轉(zhuǎn)讓時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核以下文件：

（一）受讓方的征集及選擇情況；

（二）國(guó)有股東基本情況、受讓方基本情況及上一年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（三）股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議及股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格的定價(jià)說(shuō)明；

（四）受讓方與國(guó)有股東、上市公司之間在最近12個(gè)月內(nèi)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)置換、投資等重大情況及債權(quán)債務(wù)情況；

（五）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（六）財(cái)務(wù)顧問(wèn)出具的盡職調(diào)查報(bào)告（適用于上市公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的）；

（七）國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第二十五條　存在下列特殊情形的，國(guó)有股東協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的價(jià)格按以下原則分別確定：

（一）國(guó)有股東為實(shí)施資源整合或重組上市公司，并在其所持上市公司股份轉(zhuǎn)讓完成后全部回購(gòu)上市公司主業(yè)資產(chǎn)的，股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格由國(guó)有股東根據(jù)中介機(jī)構(gòu)出具的該上市公司股票價(jià)格的合理估值結(jié)果確定。

（二）國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)為實(shí)施國(guó)有資源整合或資產(chǎn)重組，在其內(nèi)部進(jìn)行協(xié)議轉(zhuǎn)讓且其擁有的上市公司權(quán)益和上市公司中的國(guó)有權(quán)益并不因此減少的，股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格應(yīng)當(dāng)根據(jù)上市公司股票的每股凈資產(chǎn)值、凈資產(chǎn)收益率、合理的市盈率等因素合理確定。

第二十七條　國(guó)有股東與擬受讓方簽訂股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議后，應(yīng)及時(shí)履行信息披露等相關(guān)義務(wù)，同時(shí)應(yīng)按規(guī)定程序報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

決定或批準(zhǔn)國(guó)有股東協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份，應(yīng)當(dāng)審查下列書(shū)面材料：

（一）國(guó)有股東協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的請(qǐng)示及可行性研究報(bào)告；

（二）國(guó)有股東公開(kāi)征集的受讓方案及關(guān)于選擇擬受讓方的有關(guān)論證情況；

（三）國(guó)有股東上一年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（四）擬受讓方基本情況、公司章程及最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（五）上市公司基本情況、最近一期的年度報(bào)告及中期報(bào)告；

（六）股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議及股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格的定價(jià)說(shuō)明；

（七）擬受讓方與國(guó)有股東、上市公司之間在最近12個(gè)月內(nèi)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)置換、投資等重大情況及債權(quán)債務(wù)情況；

（八）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（九）國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第二十六條 國(guó)有股東應(yīng)在股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂后5個(gè)工作日內(nèi)收取不低于轉(zhuǎn)讓價(jià)款30%的保證金，其余價(jià)款應(yīng)在股份過(guò)戶前全部結(jié)清。在全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付完畢或交由轉(zhuǎn)讓雙方共同認(rèn)可的第三方妥善保管前，不得辦理股份過(guò)戶登記手續(xù)。

第二十八條　國(guó)有股東應(yīng)及時(shí)收取上市公司股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款。

擬受讓方以現(xiàn)金支付股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款的，國(guó)有股東應(yīng)在股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂后5個(gè)工作日內(nèi)收取不低于轉(zhuǎn)讓收入30%的保證金，其余價(jià)款應(yīng)在股份過(guò)戶前全部結(jié)清。在全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付完畢或交由轉(zhuǎn)讓雙方共同認(rèn)可的第三方妥善保管前，不得辦理轉(zhuǎn)讓股份的過(guò)戶登記手續(xù)。

擬受讓方以股票等有價(jià)證券支付股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款的按照有關(guān)規(guī)定辦理。

第二十七條  國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)關(guān)于國(guó)有股東公開(kāi)征集轉(zhuǎn)讓上市公司股份的批準(zhǔn)文件或國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)出具的統(tǒng)一編號(hào)的備案表和全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付憑證是證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理上市公司股份過(guò)戶登記手續(xù)的必備文件。

上市公司股份過(guò)戶前，原則上受讓方人員不能提前進(jìn)入上市公司董事會(huì)和經(jīng)理層，不得干預(yù)上市公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

第二十九條　國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)關(guān)于國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓其所持上市公司股份的批復(fù)文件和全部轉(zhuǎn)讓款支付憑證是證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理上市公司股份過(guò)戶手續(xù)和工商管理部門(mén)辦理上市公司章程變更的必備文件。

第四章　國(guó)有股東所持上市公司股份非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓

第二十八條 非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓是指不公開(kāi)征集受讓方，通過(guò)直接簽訂協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的行為。

第二十九條 符合以下情形之一的，國(guó)有股東可以非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份：

第十九條　存在下列特殊情形的，經(jīng)省級(jí)或省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，國(guó)有股東可不披露擬協(xié)議轉(zhuǎn)讓股份的信息直接簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議：

（一）上市公司連續(xù)兩年虧損并存在退市風(fēng)險(xiǎn)或嚴(yán)重財(cái)務(wù)危機(jī)，受讓方提出重大資產(chǎn)重組計(jì)劃及具體時(shí)間表的；

（一）上市公司連續(xù)兩年虧損并存在退市風(fēng)險(xiǎn)或嚴(yán)重財(cái)務(wù)危機(jī)，受讓方提出重大資產(chǎn)重組計(jì)劃及具體時(shí)間表的；

（二）企業(yè)主業(yè)處于關(guān)系國(guó)家安全、國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)，對(duì)受讓方有特殊要求的；

（二）國(guó)民經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵行業(yè)、領(lǐng)域中對(duì)受讓方有特殊要求的；

（三）為實(shí)施國(guó)有資源整合或資產(chǎn)重組，在國(guó)有股東、潛在國(guó)有股東（經(jīng)本次國(guó)有資源整合或資產(chǎn)重組后成為上市公司國(guó)有股東的，以下統(tǒng)稱國(guó)有股東之間轉(zhuǎn)讓的；

（三）國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)為實(shí)施國(guó)有資源整合或資產(chǎn)重組，在其內(nèi)部進(jìn)行協(xié)議轉(zhuǎn)讓的；

（四）上市公司回購(gòu)股份涉及國(guó)有股東所持股份的；

（四）上市公司回購(gòu)股份涉及國(guó)有股東所持股份的；

（五）國(guó)有股東因接受要約收購(gòu)方式轉(zhuǎn)讓其所持上市公司股份的；

（五）國(guó)有股東因接受要約收購(gòu)方式轉(zhuǎn)讓其所持上市公司股份的；

（六）國(guó)有股東因解散、破產(chǎn)、減資、被依法責(zé)令關(guān)閉等原因轉(zhuǎn)讓其所持上市公司股份的；

（六）國(guó)有股東因解散、破產(chǎn)、被依法責(zé)令關(guān)閉等原因轉(zhuǎn)讓其所持上市公司股份的。

（七）國(guó)有股東以所持上市公司股份出資的。

第三十條  國(guó)有股東在履行內(nèi)部決策程序后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)與受讓方簽訂股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議。涉及上市公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的，在轉(zhuǎn)讓協(xié)議簽訂前，應(yīng)按本辦法第二十條、第二十一條規(guī)定聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)，對(duì)擬受讓方進(jìn)行盡職調(diào)查，出具盡職調(diào)查報(bào)告。

第三十一條  國(guó)有股東與受讓方簽訂協(xié)議后，屬于本辦法第七條規(guī)定情形的，由國(guó)家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)，其他情形由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

第三十二條  國(guó)有股東非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的價(jià)格不得低于下列兩者之中的較高者：

（一）提示性公告日前30個(gè)交易日的每日加權(quán)平均價(jià)格的算術(shù)平均值；

（二）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度上市公司經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值。

第三十三條  國(guó)有股東非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份存在下列特殊情形的，可按以下原則確定股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格：

（一）國(guó)有股東為實(shí)施資源整合或重組上市公司，并在其所持上市公司股份轉(zhuǎn)讓完成后全部回購(gòu)上市公司主業(yè)資產(chǎn)的，股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格由國(guó)有股東根據(jù)中介機(jī)構(gòu)出具的該上市公司股票價(jià)格的合理估值結(jié)果確定；

（二）為實(shí)施國(guó)有資源整合或資產(chǎn)重組，在國(guó)有股東之間轉(zhuǎn)讓且上市公司中的國(guó)有權(quán)益并不因此減少的，股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格應(yīng)當(dāng)根據(jù)上市公司股票的每股凈資產(chǎn)值、凈資產(chǎn)收益率、合理的市盈率等因素合理確定。

第三十四條  國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)國(guó)有股東非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核以下文件：

（一）國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份的決策文件；

（二）國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份的方案，內(nèi)容包括但不限于：不公開(kāi)征集受讓方的原因，轉(zhuǎn)讓價(jià)格及確定依據(jù)，轉(zhuǎn)讓的數(shù)量，轉(zhuǎn)讓收入的使用計(jì)劃等；

（三）國(guó)有股東基本情況、受讓方基本情況及上一年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（四）可行性研究報(bào)告；

（五）股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

（六）以非貨幣資產(chǎn)支付的說(shuō)明；

（七）擬受讓方與國(guó)有股東、上市公司之間在最近12個(gè)月內(nèi)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)置換、投資等重大情況及債權(quán)債務(wù)情況；

（八）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（九）財(cái)務(wù)顧問(wèn)出具的盡職調(diào)查報(bào)告（適用于上市公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的）；

（十）國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第三十五條  以現(xiàn)金支付股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款的，轉(zhuǎn)讓價(jià)款收取按照本辦法第二十六條規(guī)定辦理；以非貨幣資產(chǎn)支付股份轉(zhuǎn)讓價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定。

第三十六條  國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)關(guān)于國(guó)有股東非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份的批準(zhǔn)文件或國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)出具的統(tǒng)一編號(hào)的備案表和全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款支付憑證（包括非貨幣資產(chǎn)的交割憑證）是證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理上市公司股份過(guò)戶登記手續(xù)的必備文件。

第五章　國(guó)有股東所持上市公司股份無(wú)償劃轉(zhuǎn)

第四章　國(guó)有股東所持上市公司股份的無(wú)償劃轉(zhuǎn)

第三十七條 政府部門(mén)、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位、國(guó)有獨(dú)資或全資企業(yè)之間可以依法無(wú)償劃轉(zhuǎn)所持上市公司股份。

第三十條　國(guó)有股東所持上市公司股份可以依法無(wú)償劃轉(zhuǎn)給政府機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)以及國(guó)有獨(dú)資公司持有。

國(guó)有獨(dú)資公司作為劃入或劃出一方的，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國(guó)公司法》的有關(guān)規(guī)定。

第三十八條  國(guó)有股東所持上市公司股份無(wú)償劃轉(zhuǎn)屬于本辦法第七條規(guī)定情形的，由國(guó)家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)，其他情形由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

第三十一條　上市公司股份劃轉(zhuǎn)雙方應(yīng)當(dāng)在可行性研究的基礎(chǔ)上，按照內(nèi)部決策程序進(jìn)行審議，并形成無(wú)償劃轉(zhuǎn)股份的書(shū)面決議文件。

第三十二條　國(guó)有股東無(wú)償劃轉(zhuǎn)所持上市公司股份可能影響其償債能力時(shí)，上市公司股份劃出方應(yīng)當(dāng)就無(wú)償劃轉(zhuǎn)事項(xiàng)制定相應(yīng)的債務(wù)處置方案。

第三十三條　上市公司股份無(wú)償劃轉(zhuǎn)由劃轉(zhuǎn)雙方按規(guī)定程序逐級(jí)報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

第三十九條  國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)國(guó)有股東所持上市公司股份無(wú)償劃轉(zhuǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核以下文件：

（一）國(guó)有股東無(wú)償劃轉(zhuǎn)上市公司股份的內(nèi)部決策文件；

（二）國(guó)有股東無(wú)償劃轉(zhuǎn)上市公司股份的方案和可行性研究報(bào)告；

（三）上市公司股份無(wú)償劃轉(zhuǎn)協(xié)議；

（四）劃轉(zhuǎn)雙方基本情況、上一年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（五）劃出方債務(wù)處置方案及或有負(fù)債的解決方案，及主要債權(quán)人對(duì)無(wú)償劃轉(zhuǎn)的無(wú)異議函；

（六）劃入方未來(lái)12個(gè)月內(nèi)對(duì)上市公司的重組計(jì)劃或未來(lái)三年發(fā)展規(guī)劃（適用于上市公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的）；

（七）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（八）國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第三十四條　國(guó)有股東無(wú)償劃轉(zhuǎn)其所持上市公司股份，應(yīng)當(dāng)向國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送以下主要材料：

（一）國(guó)有股東無(wú)償劃轉(zhuǎn)上市公司股份的請(qǐng)示及內(nèi)部決議文件；

（二）國(guó)有股東無(wú)償劃轉(zhuǎn)所持上市公司股份的可行性研究報(bào)告；

（三）上市公司股份無(wú)償劃轉(zhuǎn)協(xié)議；

（四）劃轉(zhuǎn)雙方基本情況、上一年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（五）上市公司基本情況、最近一期的年度報(bào)告及中期報(bào)告；

（六）劃出方債務(wù)處置方案及或有負(fù)債的解決方案；

（七）劃入方未來(lái)12個(gè)月內(nèi)對(duì)上市公司的重組計(jì)劃或發(fā)展規(guī)劃（適用于上市公司控股權(quán)轉(zhuǎn)移的）；

（八）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)。 

第四十條  國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)關(guān)于國(guó)有股東無(wú)償劃轉(zhuǎn)上市公司股份的批準(zhǔn)文件或國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)出具的統(tǒng)一編號(hào)的備案表是證券交易所、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理股份過(guò)戶登記手續(xù)的必備文件。

第六章  國(guó)有股東所持上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓

第五章　國(guó)有股東所持上市公司股份的間接轉(zhuǎn)讓

第四十一條  本辦法所稱國(guó)有股東所持上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓是指因國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股等原因?qū)е聡?guó)有股東不再符合本辦法第三條規(guī)定情形的行為。

第三十五條　本辦法所稱國(guó)有股東所持上市公司股份的間接轉(zhuǎn)讓是指國(guó)有股東因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股等原因?qū)е缕浣?jīng)濟(jì)性質(zhì)或?qū)嶋H控制人發(fā)生變化的行為。

第四十二條  國(guó)有股東擬間接轉(zhuǎn)讓上市公司股份的，履行內(nèi)部決策程序后，應(yīng)書(shū)面通知上市公司進(jìn)行信息披露，涉及國(guó)有控股股東的，應(yīng)當(dāng)一并通知上市公司申請(qǐng)停牌。

第四十三條  國(guó)有股東所持上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)當(dāng)按照本辦法第二十三條規(guī)定確定其所持上市公司股份價(jià)值，上市公司股份價(jià)值確定的基準(zhǔn)日應(yīng)與國(guó)有股東資產(chǎn)評(píng)估的基準(zhǔn)日一致，且與國(guó)有股東產(chǎn)權(quán)直接持有單位對(duì)該產(chǎn)權(quán)變動(dòng)決策的日期相差不得超過(guò)一個(gè)月。

第三十六條　國(guó)有股東所持上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)當(dāng)充分考慮對(duì)上市公司的影響，并按照本辦法有關(guān)國(guó)有股東協(xié)議轉(zhuǎn)讓上市公司股份價(jià)格的確定原則合理確定其所持上市公司股份價(jià)格，上市公司股份價(jià)格確定的基準(zhǔn)日應(yīng)與國(guó)有股東資產(chǎn)評(píng)估的基準(zhǔn)日一致。國(guó)有股東資產(chǎn)評(píng)估的基準(zhǔn)日與國(guó)有股東產(chǎn)權(quán)持有單位對(duì)該國(guó)有股東產(chǎn)權(quán)變動(dòng)決議的日期相差不得超過(guò)一個(gè)月。

國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股到產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)掛牌時(shí)，因上市公司股價(jià)發(fā)生大幅變化等原因，導(dǎo)致資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的結(jié)論已不能反映交易標(biāo)的真實(shí)價(jià)值的，原決策機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)間接轉(zhuǎn)讓行為重新審議。

第四十四條  國(guó)有控股股東所持上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)按本辦法第二十條、第二十一條規(guī)定聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)，對(duì)國(guó)有產(chǎn)權(quán)擬受讓方或投資人進(jìn)行盡職調(diào)查，并出具盡職調(diào)查報(bào)告。

第三十七條　上市公司國(guó)有控股股東所持上市公司股份發(fā)生間接轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)?jiān)诰硟?nèi)注冊(cè)的專業(yè)機(jī)構(gòu)擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問(wèn)，并對(duì)國(guó)有產(chǎn)權(quán)擬受讓方或國(guó)有股東引進(jìn)的戰(zhàn)略投資者進(jìn)行盡職調(diào)查，并出具盡職調(diào)查報(bào)告。

第四十五條  國(guó)有股東所持上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓的，國(guó)有股東應(yīng)在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股協(xié)議簽訂后，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)出具交易憑證前報(bào)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

第三十八條　國(guó)有股東所持上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓的，國(guó)有股東應(yīng)在產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股方案實(shí)施前（其中，國(guó)有股東國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)在辦理產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓鑒證前；國(guó)有股東增資擴(kuò)股的，應(yīng)在公司工商登記前），由國(guó)有股東逐級(jí)報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

第四十六條 國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)國(guó)有股東所持上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核以下文件：

第三十九條　決定或批準(zhǔn)國(guó)有股東所持上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)審查下列書(shū)面材料：

（一）國(guó)有股東間接轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份的請(qǐng)示；

（一）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股決策文件、資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果核準(zhǔn)、備案文件及可行性研究報(bào)告；

（二）國(guó)有股東的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股批準(zhǔn)文件、資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果核準(zhǔn)文件及可行性研究報(bào)告；

（二）經(jīng)批準(zhǔn)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股方案；

（三）經(jīng)批準(zhǔn)的國(guó)有股東產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股方案；

（三）受讓方或投資人征集、選擇情況；

（四）國(guó)有股東國(guó)有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場(chǎng)交易的有關(guān)文件或通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)、媒體或網(wǎng)絡(luò)公開(kāi)國(guó)有股東增資擴(kuò)股的信息情況及戰(zhàn)略投資者的選擇依據(jù)；

（四）國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或增資擴(kuò)股協(xié)議；

（五）國(guó)有股東的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或增資擴(kuò)股協(xié)議；

（五）國(guó)有股東資產(chǎn)作價(jià)金額，包括國(guó)有股東所持上市公司股份的作價(jià)說(shuō)明；

（六）國(guó)有股東資產(chǎn)作價(jià)金額，包括國(guó)有股東所持上市公司股份的作價(jià)說(shuō)明；

（七）上市公司基本情況、最近一期的年度報(bào)告及中期報(bào)告；

（六）受讓方或投資人基本情況及上一年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（八）國(guó)有產(chǎn)權(quán)擬受讓方或戰(zhàn)略投資者最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

（七）財(cái)務(wù)顧問(wèn)出具的盡職調(diào)查報(bào)告（適用于國(guó)有控股股東國(guó)有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的）；

（九）財(cái)務(wù)顧問(wèn)出具的財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告（適用于國(guó)有控股股東國(guó)有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的）；

（八）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（十）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（九）國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

（十一）國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第四十七條　有股東產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股未構(gòu)成間接轉(zhuǎn)讓的，其資產(chǎn)評(píng)估涉及上市公司股份作價(jià)按照本辦法第四十三條規(guī)定確定。

第七章  國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券

（2009.06.24）關(guān)于規(guī)范上市公司國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券及國(guó)有控股上市公司發(fā)行證券有關(guān)事項(xiàng)的通知

第四十八條  本辦法所稱國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券，是指上市公司國(guó)有股東依法發(fā)行、在一定期限內(nèi)依據(jù)約定條件可以交換成該股東所持特定上市公司股份的公司債券的行為。

第四十九條  國(guó)有股東發(fā)行的可交換公司債券交換為上市公司每股股份的價(jià)格，應(yīng)不低于債券募集說(shuō)明書(shū)公告日前1個(gè)交易日、前20個(gè)交易日、前30個(gè)交易日該上市公司股票均價(jià)中的最高者。

三、上市公司國(guó)有股東發(fā)行的可交換公司債券交換為上市公司每股股份的價(jià)格應(yīng)不低于債券募集說(shuō)明書(shū)公告日前1個(gè)交易日、前20個(gè)交易日、前30個(gè)交易日該上市公司股票均價(jià)中的最高者。

（注：本條為《關(guān)于規(guī)范上市公司國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券及國(guó)有控股上市公司發(fā)行證券有關(guān)事項(xiàng)的通知》中的規(guī)定）

第五十條  國(guó)有股東發(fā)行的可交換公司債券，其利率應(yīng)當(dāng)在參照同期銀行貸款利率、銀行票據(jù)利率、同行業(yè)其他企業(yè)發(fā)行的債券利率，以及標(biāo)的公司股票每股交換價(jià)格、上市公司未來(lái)發(fā)展前景等因素的前提下，通過(guò)市場(chǎng)詢價(jià)合理確定。

四、上市公司國(guó)有股東發(fā)行的可交換公司債券，其利率應(yīng)當(dāng)在參照同期銀行貸款利率、銀行票據(jù)利率、同行業(yè)其他企業(yè)發(fā)行的債券利率，以及標(biāo)的公司股票每股交換價(jià)格、上市公司未來(lái)發(fā)展前景等因素的前提下，通過(guò)市場(chǎng)詢價(jià)合理確定。

（注：本條為《關(guān)于規(guī)范上市公司國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券及國(guó)有控股上市公司發(fā)行證券有關(guān)事項(xiàng)的通知》中的規(guī)定）

第五十一條  國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券屬于本辦法第七條規(guī)定情形的，由國(guó)家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)，其他情形由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

五、國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券，該股東單位為國(guó)有獨(dú)資公司的，由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)制訂債券發(fā)行方案，并由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法定程序作出決定；國(guó)有股東為其他類型公司制企業(yè)的，債券發(fā)行方案在董事會(huì)審議后，應(yīng)當(dāng)在公司股東會(huì)（股東大會(huì)）召開(kāi)前不少于20個(gè)工作日，按照規(guī)定程序?qū)l(fā)行方案報(bào)省級(jí)或省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在公司股東會(huì)（股東大會(huì)）召開(kāi)前5個(gè)工作日出具批復(fù)意見(jiàn)。

國(guó)有股東為中央單位的，由中央單位通過(guò)集團(tuán)母公司報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核；國(guó)有股東為地方單位的，由地方單位通過(guò)集團(tuán)母公司報(bào)省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核。

（注：本條為《關(guān)于規(guī)范上市公司國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券及國(guó)有控股上市公司發(fā)行證券有關(guān)事項(xiàng)的通知》中的規(guī)定）

第五十二條  國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核以下文件：

（一）國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券的內(nèi)部決策文件；

（二）國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券的方案，內(nèi)容包括但不限于：國(guó)有股東、上市公司基本情況及主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，預(yù)備用于交換的股份數(shù)量及保證方式，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估論證情況、償本付息及應(yīng)對(duì)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的具體方案，對(duì)國(guó)有股東控股地位影響的分析等；

（三）可行性研究報(bào)告；

（四）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（五）國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第八章　國(guó)有股東受讓上市公司股份

（2007.06.28）國(guó)有單位受讓上市公司股份管理暫行規(guī)定

第五十三條  本辦法所稱國(guó)有股東受讓上市公司股份行為主要包括國(guó)有股東通過(guò)證券交易系統(tǒng)增持、協(xié)議受讓、間接受讓、要約收購(gòu)上市公司股份和認(rèn)購(gòu)上市公司發(fā)行股票等。

第五十四條 國(guó)有股東受讓上市公司股份屬于本辦法第七條規(guī)定情形的，由國(guó)家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)，其他情形由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

第八條 國(guó)有單位受讓上市公司股份按本辦法有關(guān)規(guī)定需要報(bào)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)的，按以下程序辦理：國(guó)有單位為中央單位的，其受讓上市公司股份由中央單位逐級(jí)報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

國(guó)有單位為地方單位的，其受讓上市公司股份由地方單位逐級(jí)報(bào)省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

（注：本條為《國(guó)有單位受讓上市公司股份管理暫行規(guī)定》中的規(guī)定）

第五十五條  國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)國(guó)有股東受讓上市公司股份時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核以下文件：

（一）國(guó)有股東受讓上市公司股份的內(nèi)部決策文件；

（二）國(guó)有股東受讓上市公司股份方案，內(nèi)容包括但不限于：國(guó)有股東及上市公司的基本情況、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、價(jià)格上限及確定依據(jù)、數(shù)量及受讓時(shí)限等；

（三）可行性研究報(bào)告；

（四）股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議（適用于協(xié)議受讓的）、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴(kuò)股協(xié)議（適用于間接受讓的）；

（五）財(cái)務(wù)顧問(wèn)出具的盡職調(diào)查報(bào)告和上市公司估值報(bào)告（適用于取得控股權(quán)的）；

（六）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（七）國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第五十六條  國(guó)有股東將其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券或可交換公司債券轉(zhuǎn)換、交換成上市公司股票的，通過(guò)司法機(jī)關(guān)強(qiáng)制執(zhí)行手續(xù)取得上市公司股份的，按照相關(guān)法律、行政法規(guī)及規(guī)章制度的規(guī)定辦理，并在上述行為完成后10個(gè)工作日內(nèi)將相關(guān)情況通過(guò)管理信息系統(tǒng)按程序報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

第九章　國(guó)有股東所控股上市公司吸收合并

第五十七條  本辦法所稱國(guó)有股東所控股上市公司吸收合并，是指國(guó)有控股上市公司之間或國(guó)有控股上市公司與非國(guó)有控股上市公司之間的吸收合并。

第五十八條  國(guó)有股東所控股上市公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)，對(duì)吸收合并的雙方進(jìn)行盡職調(diào)查和內(nèi)部核查，并出具專業(yè)意見(jiàn)。

第五十九條  國(guó)有股東應(yīng)指導(dǎo)上市公司根據(jù)股票交易價(jià)格，并參考可比交易案例，合理確定上市公司換股價(jià)格。

第六十條  國(guó)有股東應(yīng)當(dāng)在上市公司董事會(huì)審議吸收合并方案前，將該方案報(bào)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

第六十一條  國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)國(guó)有股東所控股上市公司吸收合并時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核以下文件：

（一）國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有股東的內(nèi)部決策文件；

（二）國(guó)有股東所控股上市公司吸收合并的方案，內(nèi)容包括但不限于：國(guó)有控股股東及上市公司基本情況、換股價(jià)格的確定依據(jù)、現(xiàn)金選擇權(quán)安排、吸收合并后的股權(quán)結(jié)構(gòu)、債務(wù)處置、職工安置、市場(chǎng)應(yīng)對(duì)預(yù)案等；

（三）可行性研究報(bào)告；

（四）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（五）國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第十章　國(guó)有股東所控股上市公司發(fā)行證券

第六十二條  辦法所稱國(guó)有股東所控股上市公司發(fā)行證券包括上市公司采用公開(kāi)方式向原股東配售股份、向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份、采用非公開(kāi)方式向特定對(duì)象發(fā)行股份以及發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券等行為。

第六十三條  國(guó)有股東所控股上市公司發(fā)行證券，應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前取得批準(zhǔn)。屬于本辦法第七條規(guī)定情形的，由國(guó)家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)，其他情形報(bào)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

第六十四條  國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)國(guó)有股東所控股上市公司發(fā)行證券時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核以下文件：

（一）上市公司董事會(huì)決議；

（二）國(guó)有股東所控股上市公司發(fā)行證券的方案，內(nèi)容包括但不限于：相關(guān)國(guó)有股東、上市公司基本情況，發(fā)行方式、數(shù)量、價(jià)格，募集資金用途，對(duì)國(guó)有股東控股地位影響的分析，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估論證情況、償本付息及應(yīng)對(duì)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的具體方案等；

（三）可行性研究報(bào)告；

（四）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（五）國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第十一章  國(guó)有股東與上市公司進(jìn)行資產(chǎn)重組

（2009.06.24）關(guān)于規(guī)范國(guó)有股東與上市公司進(jìn)行資產(chǎn)重組有關(guān)事項(xiàng)的通知

第六十五條  本辦法所稱國(guó)有股東與上市公司進(jìn)行資產(chǎn)重組是指國(guó)有股東向上市公司注入、購(gòu)買(mǎi)或置換資產(chǎn)并涉及國(guó)有股東所持上市公司股份發(fā)生變化的情形。

第六十六條  國(guó)有股東就資產(chǎn)重組事項(xiàng)進(jìn)行內(nèi)部決策后，應(yīng)書(shū)面通知上市公司，由上市公司依法披露，并申請(qǐng)股票停牌。在上市公司董事會(huì)審議資產(chǎn)重組方案前，應(yīng)當(dāng)將可行性研究報(bào)告報(bào)國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)預(yù)審核，并由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通過(guò)管理信息系統(tǒng)出具意見(jiàn)。

六、國(guó)有股東與上市公司進(jìn)行資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)，以及企業(yè)章程規(guī)定履行內(nèi)部決策程序。

七、國(guó)有股東就本次資產(chǎn)重組事項(xiàng)進(jìn)行內(nèi)部決策后，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定書(shū)面通知上市公司，由上市公司依法披露，并申請(qǐng)股票停牌。同時(shí)，將可行性研究報(bào)告報(bào)省級(jí)或省級(jí)以上國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)預(yù)審核。

國(guó)有股東為中央單位的，由中央單位通過(guò)集團(tuán)母公司報(bào)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。國(guó)有股東為地方單位的，由地方單位通過(guò)集團(tuán)母公司報(bào)省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。

國(guó)有股東為公司制企業(yè)，且本次重組事項(xiàng)需由股東會(huì)（股東大會(huì)）作出決議的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，在國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)出具意見(jiàn)后，提交股東會(huì)（股東大會(huì)）審議。

（注：本條為《關(guān)于規(guī)范國(guó)有股東與上市公司進(jìn)行資產(chǎn)重組有關(guān)事項(xiàng)的通知》中的規(guī)定）

第六十七條  國(guó)有股東與上市公司進(jìn)行資產(chǎn)重組方案經(jīng)上市公司董事會(huì)審議通過(guò)后，應(yīng)當(dāng)在上市公司股東大會(huì)召開(kāi)前獲得相應(yīng)批準(zhǔn)。屬于本辦法第七條規(guī)定情形的，由國(guó)家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)，其他情形由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核批準(zhǔn)。

第六十八條  國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)國(guó)有股東與上市公司進(jìn)行資產(chǎn)重組時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核以下文件：

（一）國(guó)有股東決策文件和上市公司董事會(huì)決議；

（二）資產(chǎn)重組的方案，內(nèi)容包括但不限于：資產(chǎn)重組的原因及目的，涉及標(biāo)的資產(chǎn)范圍、業(yè)務(wù)情況及近三年損益情況、未來(lái)盈利預(yù)測(cè)及其依據(jù)，相關(guān)資產(chǎn)作價(jià)的說(shuō)明，資產(chǎn)重組對(duì)國(guó)有股東及上市公司權(quán)益、盈利水平和未來(lái)發(fā)展的影響等；

（三）資產(chǎn)重組涉及相關(guān)資產(chǎn)的評(píng)估備案表或核準(zhǔn)文件；

（四）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)；

（五）國(guó)家出資企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)為必要的其他文件。

第六十九條  國(guó)有股東參股的非上市企業(yè)參與非國(guó)有控股上市公司的資產(chǎn)重組事項(xiàng)由國(guó)家出資企業(yè)按照內(nèi)部決策程序自主決定。

第十二章　法律責(zé)任

第六章　法律責(zé)任

第七十條  在上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)中，相關(guān)方有下列行為之一的，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或國(guó)家出資企業(yè)應(yīng)要求終止上市公司股權(quán)變動(dòng)行為，必要時(shí)應(yīng)向人民法院提起訴訟：

第四十條　在國(guó)有股東轉(zhuǎn)讓上市公司股份中，轉(zhuǎn)讓方、上市公司和擬受讓方有下列行為之一的，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)要求轉(zhuǎn)讓方終止上市公司股份轉(zhuǎn)讓活動(dòng)，必要時(shí)應(yīng)向人民法院提起訴訟：

（一）不履行相應(yīng)的內(nèi)部決策程序、批準(zhǔn)程序或者超越權(quán)限，擅自變動(dòng)上市公司國(guó)有股權(quán)的；

（一）未按本辦法有關(guān)規(guī)定在證券交易所公開(kāi)股份轉(zhuǎn)讓信息的；

（二）向中介機(jī)構(gòu)提供虛假資料，導(dǎo)致審計(jì)、評(píng)估結(jié)果失真，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的；

（二）轉(zhuǎn)讓方、上市公司不履行相應(yīng)的內(nèi)部決策程序、批準(zhǔn)程序或者超越權(quán)限、擅自轉(zhuǎn)讓上市公司股份的；

（三）相關(guān)方惡意串通，簽訂顯失公平的協(xié)議，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的；

（三）轉(zhuǎn)讓方、上市公司向中介機(jī)構(gòu)提供虛假會(huì)計(jì)資料，導(dǎo)致審計(jì)、評(píng)估結(jié)果失真，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的；

（四）相關(guān)方采取欺詐、隱瞞等手段變動(dòng)上市公司國(guó)有股權(quán)，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的；

（四）轉(zhuǎn)讓方與擬受讓方串通，低價(jià)轉(zhuǎn)讓上市公司股份，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的；

（五）相關(guān)方未在約定期限內(nèi)履行承諾義務(wù)的；

（五）擬受讓方在上市公司股份公開(kāi)轉(zhuǎn)讓信息中，與有關(guān)方惡意串通低評(píng)低估上市公司股份價(jià)格，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的；擬受讓方未在其承諾的期限內(nèi)對(duì)上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的；

（六）違反上市公司信息披露規(guī)定，涉嫌內(nèi)幕交易的。

（六）擬受讓方采取欺詐、隱瞞等手段影響轉(zhuǎn)讓方的選擇以及上市公司股份協(xié)議簽訂的。

對(duì)以上行為的轉(zhuǎn)讓方、上市公司負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者相關(guān)企業(yè)按照權(quán)限給予紀(jì)律處分，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任；由于擬受讓方的責(zé)任造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，擬受讓方應(yīng)依法賠償轉(zhuǎn)讓方的經(jīng)濟(jì)損失；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第七十一條  違反有關(guān)法律、法規(guī)或本辦法的規(guī)定變動(dòng)上市公司國(guó)有股權(quán)并造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以責(zé)令國(guó)有股東采取措施限期糾正；國(guó)有股東、上市公司負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者相關(guān)企業(yè)按照權(quán)限給予紀(jì)律處分，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第四十三條　上市公司、國(guó)有股東違反有關(guān)法律、法規(guī)或本辦法的規(guī)定進(jìn)行股份轉(zhuǎn)讓并造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以責(zé)令國(guó)有股東采取措施限期糾正；上市公司、國(guó)有股東有關(guān)負(fù)責(zé)人及其他責(zé)任人員應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，并對(duì)其依法給予紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。 

第七十二條  社會(huì)中介機(jī)構(gòu)在上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)的審計(jì)、評(píng)估、咨詢和法律等服務(wù)中違規(guī)執(zhí)業(yè)的，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將有關(guān)情況通報(bào)其行業(yè)主管部門(mén)，建議給予相應(yīng)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，國(guó)有股東三年內(nèi)不得再委托其開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)。

第四十一條　社會(huì)中介機(jī)構(gòu)在上市公司股份轉(zhuǎn)讓的審計(jì)、評(píng)估、咨詢和法律服務(wù)中違規(guī)執(zhí)業(yè)的，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將有關(guān)情況通報(bào)其行業(yè)主管部門(mén)，建議給予相應(yīng)處罰；情節(jié)嚴(yán)重的，上市公司國(guó)有股東不得再委托其進(jìn)行上市公司股份轉(zhuǎn)讓的相關(guān)業(yè)務(wù)。

第七十三條  上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)及其有關(guān)人員違反有關(guān)法律、法規(guī)或本辦法的規(guī)定，擅自批準(zhǔn)或者在批準(zhǔn)中以權(quán)謀私，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，由有關(guān)部門(mén)按照權(quán)限給予紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第四十二條　上市公司股份轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)及其有關(guān)人員違反本辦法，擅自批準(zhǔn)或者在批準(zhǔn)中以權(quán)謀私，造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，由有關(guān)部門(mén)按照權(quán)限給予紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)違反有關(guān)法律、法規(guī)或本辦法的規(guī)定審核批準(zhǔn)上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)并造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員給予紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)違反有關(guān)法律、法規(guī)或本辦法的規(guī)定審核上市公司股份轉(zhuǎn)讓并造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員依法給予紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第十三章　  附　則

第七章　附則

第七十四條  不符合本辦法規(guī)定的國(guó)有股東標(biāo)準(zhǔn)，但政府部門(mén)、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和國(guó)有獨(dú)資或全資企業(yè)通過(guò)投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配其行為的境內(nèi)外企業(yè)，證券賬戶標(biāo)注為“CS”，所持上市公司股權(quán)變動(dòng)行為參照本辦法管理。

第七十五條  政府部門(mén)、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位及其所屬企業(yè)持有的上市公司國(guó)有股權(quán)變動(dòng)行為，按照現(xiàn)行監(jiān)管體制，比照本辦法管理。

第七十六條  金融、文化類上市公司國(guó)有股權(quán)的監(jiān)督管理，國(guó)家另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第七十七條  國(guó)有或國(guó)有控股的專門(mén)從事證券業(yè)務(wù)的證券公司及基金管理公司轉(zhuǎn)讓、受讓上市公司股份的監(jiān)督管理按照相關(guān)規(guī)定辦理。

第七十八條  國(guó)有出資的有限合伙企業(yè)不作國(guó)有股東認(rèn)定，其所持上市公司股份的監(jiān)督管理另行規(guī)定。

 第四十四條　國(guó)有或國(guó)有控股企業(yè)持有的上市公司股份被司法機(jī)關(guān)強(qiáng)制執(zhí)行的，根據(jù)有關(guān)法律及司法機(jī)關(guān)出具的具有法律效力的文件辦理相關(guān)手續(xù)。 

第七十九條  本辦法自2018年7月1日起施行。

第四十五條　本辦法自2007年7月1日起施行。