一、 股權(quán)確認(rèn)糾紛：

股權(quán)確認(rèn)的定義：股權(quán)確認(rèn)實(shí)質(zhì)上就是股東資格的確認(rèn)。股權(quán)確認(rèn)糾紛就是指第三方與公司或者股東之間，股東與股東之間或者股東與公司之間就股權(quán)是否存在以及持有比例多少發(fā)生爭(zhēng)議而引起的糾紛。

訴訟中的當(dāng)事人：該訴的原告是認(rèn)為自己的股東資格沒(méi)有被認(rèn)可或者受到了傷害的主體，而被告是公司或者是公司股東，因?yàn)楣九c股東的天然聯(lián)系，因?yàn)樵撛V結(jié)果與公司、股東有著必然的利害關(guān)系，可能引起公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的改變，公司和股東均應(yīng)參加訴訟。在原告與公司爭(zhēng)執(zhí)時(shí)，被告是公司，公司股東為訴訟第三人。在原告與其他股東爭(zhēng)執(zhí)時(shí)，被告是其他股東，公司為訴訟第三人。

一般認(rèn)為，可以確認(rèn)股權(quán)存在的證明有公司章程、公司章程、出資證明書、驗(yàn)資證明、工商股東登記、實(shí)際履行股東出資義務(wù)或者實(shí)際享有股東權(quán)利等六大證明。

（1）公司章程

章程是公司作為社團(tuán)法人最為主要的象征之一，稱為公司的“憲法”。章程是判斷股東身份和股權(quán)的重要標(biāo)志。我國(guó)公司法第十一條規(guī)定：“設(shè)立公司必須依法制定公司章程，公司章程對(duì)公司、股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員具有約束力”。第二十五條規(guī)定：有限責(zé)任公司章程應(yīng)當(dāng)載明“股東的姓名或者名稱；股東的出資方式、出資額和出資時(shí)間”等，并規(guī)定“股東應(yīng)當(dāng)在章程上簽名、蓋章”。股東簽署章程是其作為公司股東的真實(shí)意思表示。公司章程對(duì)內(nèi)是確定股東及其權(quán)利義務(wù)的主要依據(jù)，具有對(duì)抗股東之間其他約定的效力；對(duì)外具有公示和公信力，是相對(duì)人判斷公司股東的重要依據(jù)。

（2）股東名冊(cè)

有關(guān)公司法律普遍要求各類公司形態(tài)都應(yīng)置備格式規(guī)范的股東名冊(cè)，我國(guó)公司法第三十三條規(guī)定：“有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)”，“記載于股東名冊(cè)的股東，可以依股東名冊(cè)主張行使股東權(quán)利”。股東名冊(cè)是股東主張行使股東權(quán)利重要證明，由于股東名冊(cè)僅僅是一種宣示性登記，自然具有它的局限性。

（3）出資證明書

我國(guó)公司法第三十二條規(guī)定：“有限責(zé)任公司成立后，應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書”。出資證明書應(yīng)當(dāng)載明“股東的姓名或者名稱、繳納的出資額和出資日期”。出資是股東實(shí)際繳付資本的行為，出資證明書是公司簽發(fā)給股東的證明憑證。出資證明書也只是證權(quán)證券，而不是設(shè)權(quán)證券，并不能以沒(méi)有出資證明書或沒(méi)有規(guī)范的出資證明書否定真實(shí)出資者的股東資格。

（4）驗(yàn)資證明

我國(guó)公司法第二十九條規(guī)定：“股東繳納出資后，必須經(jīng)依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并出具證明”。從而使驗(yàn)資證明具有極強(qiáng)的證明力。

（5）工商機(jī)關(guān)股東登記

我國(guó)公司法第三十三條規(guī)定：“公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機(jī)關(guān)登記；登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對(duì)抗第三人”。但是，不能認(rèn)為股東權(quán)是在公司登記機(jī)關(guān)登記時(shí)才創(chuàng)設(shè)出來(lái)的，工商登記的目的在于將股權(quán)的歸屬及其變化向社會(huì)公示與披露，基于此種宣示性作用，成為第三人確認(rèn)公司股東的重要證據(jù)。

（6）實(shí)際履行股東出資義務(wù)或者實(shí)際享有股東權(quán)利

如果當(dāng)事人沒(méi)有記載于公司章程或者股東名冊(cè)上，公司沒(méi)有為其出具出資證明書，驗(yàn)資機(jī)構(gòu)沒(méi)有驗(yàn)資，工商登記上也無(wú)法查到他的股東登記資料。但是該當(dāng)事人卻真實(shí)履行了股東出資義務(wù)，向公司實(shí)際繳付了出資，擁有注資憑單及財(cái)務(wù)賬簿記載；或者實(shí)際享受了公司股東的權(quán)利，參加股東大會(huì)、參與股東決策、簽署股東文件；分享了公司紅利，公司和公司其他股東知悉和承認(rèn)該當(dāng)事人的股東身份。所有這些依然不失為股東權(quán)之一大證明。

綜上，取得股東資格需要具備的條件包括形式條件即公眾認(rèn)知的形式，如公司章程、股東名冊(cè)的記載，出資證明書的頒發(fā)、登記機(jī)關(guān)的登記等等，就此形成了形式證據(jù)。取得股東資格還包括實(shí)質(zhì)條件即股東出資，這是股東取得實(shí)質(zhì)資格的基礎(chǔ)，如出資憑單、驗(yàn)資證明和實(shí)際承受股東權(quán)利義務(wù)的行為等等，就此形成了實(shí)質(zhì)證據(jù)。兩者缺一不可，同等重要，做為原告要努力尋求相關(guān)證據(jù)證明自己的股權(quán)存在，一一查找，切實(shí)補(bǔ)證，才可能在證據(jù)上奪人先聲。

相關(guān)法條：

《公司法》第三十二條有限責(zé)任公司成立后，應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書。

出資證明書應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：（一）公司名稱；（二）公司成立日期；（三）公司注冊(cè)資本；（四）股東的姓名或者名稱、繳納的出資額和出資日期；（五）出資證明書的編號(hào)和核發(fā)日期。出資證明書由公司蓋章。

第三十三條有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載下列事項(xiàng)：（一）股東的姓名或者名稱及住所；（二）股東的出資額；（三）出資證明書編號(hào)。

記載于股東名冊(cè)的股東，可以依股東名冊(cè)主張行使股東權(quán)利。

公司應(yīng)當(dāng)將股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機(jī)關(guān)登記；登記事項(xiàng)發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。未經(jīng)登記或者變更登記的，不得對(duì)抗第三人。

第七十四條依照本法第七十二條、第七十三條轉(zhuǎn)讓股權(quán)后，公司應(yīng)當(dāng)注銷原股東的出資證明書，向新股東簽發(fā)出資證明書，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊(cè)中有關(guān)股東及其出資額的記載。對(duì)公司章程的該項(xiàng)修改不需再由股東會(huì)表決。

最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)公司法》若干問(wèn)題的規(guī)定(三)：為正確適用《中華人民共和國(guó)公司法》，結(jié)合審判實(shí)踐，就人民法院審理公司設(shè)立、出資、股權(quán)確認(rèn)等糾紛案件適用法律問(wèn)題作出如下規(guī)定。

及《最高人民法院關(guān)于審理外商投資企業(yè)糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定（一）》

【精品案例】

2000年A公司與B公司簽訂協(xié)議，共同建造經(jīng)營(yíng)浦東某開(kāi)發(fā)區(qū)商貿(mào)中心。并以浦東某開(kāi)發(fā)區(qū)商貿(mào)中心名義向銀行貸款1000萬(wàn)元。 2002年間，A公司引進(jìn)C公司參與浦東某開(kāi)發(fā)區(qū)商貿(mào)中心的投資。并在浦東某開(kāi)發(fā)區(qū)商貿(mào)中心章程中明確B公司占70％股份，C公司占30％股份。并且，A公司與B公司簽訂協(xié)議書約定：浦東某開(kāi)發(fā)區(qū)商貿(mào)中心合同中屬于B公司一方應(yīng)享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)，由A公司、B公司共同享有和承擔(dān)，所得利潤(rùn)和虧損由雙方各半分?jǐn)偂?br>
2003年，B公司、C公司同意A公司委派朱某某為出浦東某開(kāi)發(fā)區(qū)商貿(mào)中心董事會(huì)成員之一。此后，B公司按與A公司的協(xié)議，與A公司平均分配了浦東某開(kāi)發(fā)區(qū)商貿(mào)中心的收益。之后，由于各種原因A公司擔(dān)心其在浦東某開(kāi)發(fā)區(qū)商貿(mào)中心的權(quán)益受損，于2006年初要求盡早解決其在浦東某開(kāi)發(fā)區(qū)商貿(mào)中心中的法律地位問(wèn)題。但一直爭(zhēng)議不休，2006年7月，A公司向法院起訴，要求確認(rèn)其在浦東某開(kāi)發(fā)區(qū)商貿(mào)中心的股權(quán)，變更隱名股東為顯名股東。

法院審理認(rèn)為從協(xié)議中雙方的權(quán)利義務(wù)來(lái)看，A公司的投資行為符合隱名投資的特征。根據(jù)《公司法司法解釋三》的規(guī)定，Ａ公司與Ｂ公司之間的隱名投資協(xié)議系雙方真實(shí)意思表示，也不違反我國(guó)法律和行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，因此Ａ公司與Ｂ公司之間的隱名投資協(xié)議有效，確認(rèn)B在浦東某開(kāi)發(fā)區(qū)商貿(mào)中心的投資中有Ａ公司的份額。但Ａ公司的權(quán)利是通過(guò)與Ｂ公司之間的隱名投資協(xié)議保證實(shí)現(xiàn)的，該協(xié)議的效力限于隱名合伙人和顯名合伙人雙方之間，Ａ公司不能以該協(xié)議對(duì)抗第三人。Ａ公司由于不具備浦東某開(kāi)發(fā)區(qū)商貿(mào)中心顯名股東地位，如要成為浦東某開(kāi)發(fā)區(qū)商貿(mào)中心的顯名股東，必須征得聯(lián)營(yíng)另一方Ｃ公司的同意，因其未征得Ｃ公司的同意，于法無(wú)據(jù)，駁回Ａ公司的訴訟請(qǐng)求。

分析公司股權(quán)確認(rèn)糾紛大致有以下幾種情況及判斷標(biāo)準(zhǔn)：

1、自然人、法人或者其他組織向人民法院主張確認(rèn)其享有公司股權(quán)的，須證明以下事實(shí)：

Ａ以貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、股權(quán)、債券、土地使用權(quán)等向公司出資；繼受公司股權(quán)或者以合法方式取得技術(shù)股、贈(zèng)與股等。

Ｂ已為公司章程或者公司股東名冊(cè)記載為公司股東。

2、有限責(zé)任公司出資人履行出資義務(wù)或者股權(quán)受讓人受讓股權(quán)之后，公司未向其簽發(fā)出資證明書或者未將其記載于公司股東名冊(cè)的，股東可以向人民法院提起訴訟，請(qǐng)求公司履行簽發(fā)記載義務(wù)。

3、股份有限公司公司成立后，履行出資義務(wù)的股東，有權(quán)請(qǐng)求公司交付股票；公司不予交付的，股東可以向人民法院提起訴訟，請(qǐng)求公司履行交付義務(wù)。

通過(guò)證券交易市場(chǎng)購(gòu)買上市股份有限公司股份而成為股東者，其股東身份可以股票交易記錄予以證明，其起訴請(qǐng)求公司交付股票的，人民法院不予支持。

4、記載于有限責(zé)任公司股東名冊(cè)的公司股東向公司主張股東權(quán)利，公司無(wú)相反證據(jù)證明其請(qǐng)求無(wú)理的，人民法院應(yīng)予支持。

有限責(zé)任公司未置備股東名冊(cè)，或者因股東名冊(cè)登記管理不規(guī)范，未及時(shí)將出資人或者受讓人記載于股東名冊(cè)，但以其他形式認(rèn)可出資人或者受讓人股東身份的，出資人或者受讓人可以依照前款向公司主張權(quán)利

5、有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司登記條例將出資人或者股權(quán)受讓人作為公司股東向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記或者變更登記。公司不予申請(qǐng)登記的，出資人或者受讓人可以向人民法院提起訴訟，主張其享有公司股權(quán)并請(qǐng)求公司履行登記義務(wù)。

股東向公司主張權(quán)利，公司僅以其未在公司登記機(jī)關(guān)辦理股東登記抗辯的，人民法院對(duì)其抗辯不予支持。

6、有限責(zé)任公司出資人履行出資義務(wù)或者股權(quán)轉(zhuǎn)讓的受讓人支付受讓資金后，公司未向其簽發(fā)出資證明書、未將其記載于公司股東名冊(cè)或者未將其作為公司股東向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記的，出資人或者受讓人提起訴訟，請(qǐng)求判令公司履行簽發(fā)、記載或申請(qǐng)登記義務(wù)的，人民法院應(yīng)予支持。

7、雙方約定一方實(shí)際出資，另一方以股東名義參加公司，且約定實(shí)際出資人為股東或者承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)的，如實(shí)際出資人主張名義出資人轉(zhuǎn)交股份財(cái)產(chǎn)利益，人民法院應(yīng)予支持；但違背法律強(qiáng)制性規(guī)定的除外。

一方實(shí)際出資，另一方以股東名義參加公司，但雙方未約定實(shí)際出資人為股東或者承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，且實(shí)際出資人亦未以股東身份參與公司管理或者實(shí)際享受股東權(quán)利的，雙方之間不應(yīng)認(rèn)定為隱名投資關(guān)系，可按債權(quán)債務(wù)關(guān)系處理。

在上述實(shí)際出資人與名義股東之間發(fā)生的糾紛中，可以列公司為第三人參加訴訟。

8、債權(quán)人向工商登記文件中的公司名義股東主張其承擔(dān)出資不實(shí)的賠償責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。名義股東向公司債權(quán)人承擔(dān)責(zé)任后，可按照約定向?qū)嶋H出資人追償因此遭受的損失。

在上訴糾紛中，公司債權(quán)人將實(shí)際出資人與名義股東列為共同被告的，人民法院可以根據(jù)案情判決雙方承擔(dān)連帶責(zé)任。名義股東有充分證據(jù)證明自己系被他人冒名為股東的，不予承擔(dān)責(zé)任。

二、 股東出資糾紛

定義：就是指股東是否按照股東的協(xié)議、公司章程全面履行出資義務(wù)而產(chǎn)生的糾紛。

股東出資糾紛類型：

(一)出資瑕疵股東對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任糾紛案(三)空股糾紛案

(二)公司股東出資不足責(zé)任糾紛案 (四)土地使用權(quán)出資糾紛案

訴訟中的當(dāng)事人：該訴的原告是認(rèn)為股東未有履行或全面履行出資義務(wù)，要求股東在出資義務(wù)范圍內(nèi)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。原告一般為公司股東、公司或債權(quán)人。

而被告是公司股東，因?yàn)楣九c股東的天然聯(lián)系，因?yàn)樵撛V結(jié)果與公司、股東有著必然的利害關(guān)系，可能引起公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的改變，公司和股東均應(yīng)參加訴訟。在債權(quán)人與股東爭(zhēng)執(zhí)時(shí)，公司為訴訟第三人。

股東出資糾紛的處理方式：從法律的視角進(jìn)行觀察，出資糾紛可以說(shuō)都是股東違反出資義務(wù)造成的。如果股東未按發(fā)起人協(xié)議或公司章程繳納所認(rèn)繳的出資、延期繳納出資、繳納出資有瑕疵、采取欺詐手段虛假繳納出資，都構(gòu)成對(duì)出資義務(wù)的違反，從而引發(fā)出資糾紛。

(一)公司其他股東要求違反出資義務(wù)股東承擔(dān)違約責(zé)任的請(qǐng)求權(quán)

從股東之間關(guān)系來(lái)看，股東為組建公司而簽訂的發(fā)起人協(xié)議構(gòu)成約束股東的合同，每一位締約當(dāng)事人負(fù)有按照發(fā)起人協(xié)議進(jìn)行出資的合同義務(wù)，如果其中一個(gè)或幾個(gè)股東沒(méi)有履行或沒(méi)有適當(dāng)履行其出資義務(wù)，即構(gòu)成對(duì)合同的違反，應(yīng)當(dāng)對(duì)其他股東承擔(dān)違約責(zé)任。

公司的成立并不意味著協(xié)議的終止。股東或投資者間的關(guān)系和利益沖突，在公司成立之前，是由發(fā)起人協(xié)議調(diào)整，而在公司成立之后，則主要是由公司章程和公司法調(diào)整，但是并不意味著對(duì)發(fā)起人協(xié)議的摒棄。在存在分期繳納出資的情形下，即便是公司已經(jīng)成立了，如有股東在繳納出資上違反了發(fā)起人協(xié)議，其他股東及公司仍然可以發(fā)起人協(xié)議起訴之。另外，有限責(zé)任公司的股東投資不到位，該股東又將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他人的，對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓前公司的債務(wù)，原股東仍應(yīng)承擔(dān)因公司注冊(cè)資金不到位而產(chǎn)生的法律責(zé)任。新股東知道原股東出資不到位仍接受股權(quán)轉(zhuǎn)讓的，由新股東承擔(dān)因公司注冊(cè)資本不到位而產(chǎn)生的法律后果。

(二)公司對(duì)違反出資義務(wù)股東的請(qǐng)求權(quán)

這種責(zé)任的追究屬于公司對(duì)股東的權(quán)利，而不屬于股東對(duì)股東的權(quán)利，因此，相應(yīng)的訴訟當(dāng)事人應(yīng)以公司為原告，以未出資的股東為被告。同時(shí)，對(duì)出資責(zé)任的追究是公司法的強(qiáng)制性規(guī)定，無(wú)論公司本身還是公司的股東都無(wú)權(quán)改變或放棄，如果公司不予追究，股東應(yīng)有權(quán)代表公司提起訴訟。如果公司放任不履行出資的行為持續(xù)，將構(gòu)成公司法上的違法行為———虛假出資。

公司成立后，發(fā)現(xiàn)股東沒(méi)有履行出資義務(wù)或沒(méi)有適當(dāng)履行出資義務(wù)的，可以采取多種救濟(jì)手段：

(1)追繳出資。經(jīng)公司追繳，股東仍不履行繳納義務(wù)的，公司完全可依契約之債的性質(zhì)，請(qǐng)求法院強(qiáng)制認(rèn)股人繳款。此種救濟(jì)手段在股東以現(xiàn)物出資的情形下更為常用。

(2)行使失權(quán)程序。否認(rèn)違反出資義務(wù)股東的股權(quán)。對(duì)于未履行出資義務(wù)或未適當(dāng)履行出資義務(wù)的股東，公司可以通過(guò)約定、訴訟或股東會(huì)決議的方式催告其于一定期限內(nèi)履行或補(bǔ)充履行出資義務(wù)，逾期仍不履行或不完全履行即喪失或部分喪失股權(quán)。

(3)損害賠償。它可以和其他救濟(jì)手段并用。當(dāng)其他救濟(jì)手段不足以彌補(bǔ)所遭受損失的情況下，公司仍可主張損害賠償。

(三)公司債權(quán)人在出資糾紛中的請(qǐng)求權(quán)

1.公司債權(quán)人對(duì)違反出資義務(wù)股東的請(qǐng)求權(quán)

司法實(shí)踐中一般都認(rèn)為出資不實(shí)股東應(yīng)當(dāng)對(duì)公司的債務(wù)向債權(quán)人承擔(dān)責(zé)任。在股東出資不實(shí)的情況下，如果公司沒(méi)有能力向債權(quán)人清償，法院一般是根據(jù)債權(quán)人的申請(qǐng)將出資不實(shí)的股東追加為被告，判令該股東在出資不實(shí)的限度內(nèi)與公司承擔(dān)連帶清償責(zé)任。實(shí)踐中的做法雖認(rèn)為股東有過(guò)錯(cuò)，但對(duì)過(guò)錯(cuò)程度的認(rèn)定卻是以不實(shí)出資額為限的。股東對(duì)債權(quán)人的責(zé)任實(shí)際上是對(duì)出資義務(wù)的另一種承擔(dān)方式。

2.公司債權(quán)人對(duì)負(fù)有責(zé)任的會(huì)計(jì)師事務(wù)所和金融機(jī)構(gòu)的請(qǐng)求權(quán)

實(shí)踐中，公司設(shè)立人員往往串通驗(yàn)資機(jī)構(gòu)共同蒙蔽登記機(jī)關(guān)，在股東沒(méi)有出資或沒(méi)有適當(dāng)出資的情況下取得法人資格，從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，給交易相對(duì)人帶來(lái)法律風(fēng)險(xiǎn)。在此情況下，負(fù)責(zé)公司設(shè)立驗(yàn)資和為公司設(shè)立開(kāi)始臨時(shí)賬戶的銀行應(yīng)當(dāng)負(fù)有一定責(zé)任。在公司不能清償自身債務(wù)時(shí)，公司債權(quán)人可以要求負(fù)有責(zé)任的會(huì)計(jì)師事務(wù)所和金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)補(bǔ)充責(zé)任。

3.公司債權(quán)人對(duì)負(fù)有責(zé)任的其他股東（含發(fā)起人）、董事、高級(jí)管理人員或者實(shí)際控制人的請(qǐng)求權(quán)

實(shí)踐中，公司在出資、增資、虛假出資、抽逃出資過(guò)程中，其他股東（含發(fā)起人）、董事、高級(jí)管理人員或者實(shí)際控制人往往存在失職或提供協(xié)助義務(wù)，存在一定。在公司不能清償自身債務(wù)時(shí)，公司債權(quán)人可以要求負(fù)有責(zé)任的其他股東（含發(fā)起人）、董事、高級(jí)管理人員或者實(shí)際控制人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

法律規(guī)定：

《公司法》第二十八條　股東應(yīng)當(dāng)按期足額繳納公司章程中規(guī)定的各自所認(rèn)繳的出資額。股東以貨幣出資的，應(yīng)當(dāng)將貨幣出資足額存入有限責(zé)任公司在銀行開(kāi)設(shè)的賬戶；以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)依法辦理其財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。股東不按照前款規(guī)定繳納出資的，除應(yīng)當(dāng)向公司足額繳納外，還應(yīng)當(dāng)向已按期足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任。

第三十一條　有限責(zé)任公司成立后，發(fā)現(xiàn)作為設(shè)立公司出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資的股東補(bǔ)足其差額；公司設(shè)立時(shí)的其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任。

第三十六條　公司成立后，股東不得抽逃出資。

及最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)公司法》若干問(wèn)題的規(guī)定(三)

【精品案例】

A公司與B公司簽訂一份《合資合作協(xié)定》。約定：A公司、B公司雙方共同出資組建“某消毒洗滌液制品有限公司”公司注冊(cè)人民幣5000萬(wàn)元，A公司以其擁有的消毒洗滌液高科技專有技術(shù)的全部自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)及相關(guān)配套技術(shù)，注冊(cè)商標(biāo)等無(wú)形資產(chǎn)，作價(jià)人民幣2550萬(wàn)元投入共同組建的公司，占公司注冊(cè)資本的51%。B公司投入貨幣資本金人民幣2450萬(wàn)元，占公司注冊(cè)資本的49%。B公司在180天內(nèi)將人民幣2450萬(wàn)元全部到位?！皡f(xié)議”簽署后，雖然經(jīng)A公司多次催討。B公司未能按協(xié)議履行出資義務(wù)，致使新公司組建進(jìn)展緩慢，至今無(wú)法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。為此，A公司請(qǐng)求法院判令：1、解除原B公司簽訂的《合資合作協(xié)定》；2、B公司支付A公司違約金、前期用、市場(chǎng)可的利益、商譽(yù)等損失。

法院審理認(rèn)為，A公司、B公司簽訂的《合資合作協(xié)定》屬于雙方真實(shí)意思表示，不違法法律規(guī)定，應(yīng)認(rèn)定有效。B公司未按期足額繳納出資額，應(yīng)向B公司承擔(dān)違約責(zé)任并賠償因此造成的損失。

定義：股權(quán)轉(zhuǎn)讓是指公司股東依法將自己的股份讓渡給他人，使他人成為公司股東的民事法律行為。

股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛種類：1、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的違約糾紛；2、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的無(wú)效和撤銷糾紛；3、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同生效后，因辦理股權(quán)工商變更登記而產(chǎn)生的糾紛。

股權(quán)轉(zhuǎn)讓糾紛的幾種形式及司法救濟(jì)對(duì)策：

一、違反轉(zhuǎn)讓限制規(guī)定產(chǎn)生的糾紛之情形及法律適用

１、違反法定限制規(guī)定

有限公司向非股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)受三個(gè)法定條件限制：１、需全體股東過(guò)半數(shù)同意；２、其他股東放棄優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。

未經(jīng)達(dá)到上述要件向非股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的行為，違反了法律規(guī)定，是否一律無(wú)效？一種效力待定的行為，如果其他股東追認(rèn)的，則轉(zhuǎn)為有效。轉(zhuǎn)讓人與受讓人之間發(fā)生糾紛的，法院可先將訴訟情況通知公司，限期在一定合理期限內(nèi)征求其他股東的意見(jiàn)，在期限內(nèi)作追認(rèn)的及不作相反意思表示的（視為同意轉(zhuǎn)讓）相加超過(guò)全體股東半數(shù)，不同意轉(zhuǎn)讓的股東又不購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓出資且無(wú)任何股東主張優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的應(yīng)認(rèn)定轉(zhuǎn)讓行為（合同）有效。經(jīng)訴訟中的一定征詢期后，仍不能滿足公司法第72條規(guī)定的條件的，則應(yīng)認(rèn)定股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效，按無(wú)效返還及依過(guò)錯(cuò)賠償損失的原則處理。

２、違反約定限制規(guī)則

股東之間的約定主要體現(xiàn)在公司章程中，公司章程是股東共同協(xié)商制定，在公司成立后對(duì)全體股東具有法律約束力，具有契約性質(zhì)。這種約束力對(duì)持反對(duì)意見(jiàn)及后續(xù)加入的股東同樣有效。

公司章程對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓的限制規(guī)定有的嚴(yán)于公司法的規(guī)定。如有的公司章程規(guī)定股東向非股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)，必須經(jīng)全體股東２／３同意，甚至規(guī)定需經(jīng)其他股東一致同意。違反約定限制規(guī)則在股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否無(wú)效，這一主張是否應(yīng)獲支持？

公司法第72條規(guī)定“公司章程對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。”因此違反約定限制規(guī)則在股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否無(wú)效。

若股東之間的約定可能體現(xiàn)在投資協(xié)議當(dāng)中，因投資協(xié)議僅對(duì)簽署各方有約束力，

該情形下，股權(quán)轉(zhuǎn)讓符合法定條件，應(yīng)認(rèn)定有效，但出讓人違反公司投資協(xié)議約定，應(yīng)向其他股東負(fù)違約責(zé)任。

二、出讓人為實(shí)際投資未到位者或抽逃投資者產(chǎn)生的糾紛之情形及法律適用

此類糾紛主要分為兩種情形：一是股權(quán)受讓人要求撤銷股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同或確認(rèn)其無(wú)效；二是公司債權(quán)人要求出讓人、受讓人對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。若出讓人在轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)，對(duì)受讓人隱瞞了真實(shí)情況，受讓人可以欺詐為由撤銷合同，或以違法為由主張合同無(wú)效。公司債權(quán)人因追索債權(quán)，將受讓人與公司列為共同被告，審理中受讓人又以欺詐或違法為由主張撤銷轉(zhuǎn)讓合同或主張轉(zhuǎn)讓合同無(wú)效的，應(yīng)告知受讓人另行起訴，本案中止審理。若公司債權(quán)人將出讓人、受讓人及公司一并列為共同被告，受讓人提出撤銷之訴或無(wú)效之訴時(shí)，可一并審理。查明股權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)受讓明知或應(yīng)當(dāng)知道出讓人出資不實(shí)情況而接受轉(zhuǎn)讓，或事后知道該事由而未及時(shí)提出撤銷訴訟或無(wú)效訴訟的，視為其已同意在受讓時(shí)同意承擔(dān)出讓人投資不實(shí)的責(zé)任，受讓人的撤銷或無(wú)效主張不應(yīng)予以支持。受讓人同意承擔(dān)責(zé)任并不能免除出讓人對(duì)第三人的責(zé)任。公司注冊(cè)資本是公司作為市場(chǎng)主體而存在并運(yùn)行的基礎(chǔ)，公司設(shè)立時(shí)出讓人真實(shí)出資是法定義務(wù)，是對(duì)外承擔(dān)責(zé)任的基礎(chǔ)，出讓人出資不實(shí)并延續(xù)于受讓人，出讓人與受讓人有共同過(guò)錯(cuò)行為，由此產(chǎn)生的對(duì)外責(zé)任應(yīng)共同負(fù)責(zé)，即出讓人與受讓人對(duì)債務(wù)負(fù)有連帶責(zé)任。如果受讓人無(wú)過(guò)錯(cuò)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓會(huì)被撤銷或被認(rèn)定無(wú)效，受讓人無(wú)須對(duì)第三人承擔(dān)責(zé)任。

三、股權(quán)受讓人在變更工商登記中產(chǎn)生的糾紛之情形及法律適用

股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同依法訂立之后，受讓人支付價(jià)款，轉(zhuǎn)讓人及時(shí)通知了公司，但公司拒不辦理或拖延辦理股東名冊(cè)變更、工商變更登記，使受讓方無(wú)法享有、行使股東權(quán)利，進(jìn)而引發(fā)糾紛。受讓方因此主張解除股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，要求轉(zhuǎn)讓人返還轉(zhuǎn)讓價(jià)款并賠償損失，其主張應(yīng)否得到支持？

股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同依法訂立之后需依法履行。由于股權(quán)不同于傳統(tǒng)的物權(quán)或債權(quán)，其履行方式也有特殊之處。在股權(quán)履行中，受讓方的主要義務(wù)是按約定向轉(zhuǎn)讓方支付轉(zhuǎn)讓款，而轉(zhuǎn)讓方的主要義務(wù)是向受讓方轉(zhuǎn)移股權(quán)。但合同轉(zhuǎn)讓標(biāo)的為股權(quán)，轉(zhuǎn)讓方交付的義務(wù)實(shí)際上只能體現(xiàn)為對(duì)公司的一種通知行為，即轉(zhuǎn)讓方將股權(quán)轉(zhuǎn)讓事實(shí)及要求公司依法辦理變更登記手續(xù)的意思以書面方式通知公司，至此，轉(zhuǎn)讓方的合同義務(wù)已履行完畢。

我國(guó)公司法第72條規(guī)定：“依照本法第七十二條、第七十三條轉(zhuǎn)讓股權(quán)后，公司應(yīng)當(dāng)注銷原股東的出資證明書，向新股東簽發(fā)出資證明書，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊(cè)中有關(guān)股東及其出資額的記載。”我國(guó)公司登記管理?xiàng)l例第３5條規(guī)定：“有限責(zé)任公司股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)自轉(zhuǎn)讓股權(quán)之日起30日內(nèi)申請(qǐng)變更登記，并應(yīng)當(dāng)提交新股東的主體資格證明或者自然人身份證明。”此由可見(jiàn)，股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)涉及兩個(gè)登記變更：一是公司股東名冊(cè)變更；二是股東工商登記的變更。這兩個(gè)登記變更都應(yīng)由公司出面來(lái)完成，是公司的義務(wù)。如果公司未能及時(shí)完成兩個(gè)登記變更，受讓人應(yīng)以公司為被告要求公司履行法定義務(wù)并可要求賠償損失。因轉(zhuǎn)讓人不存在違約行為，股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同不能解除，更不能要求轉(zhuǎn)讓人負(fù)賠償責(zé)任。

自公司接到轉(zhuǎn)讓人要求變更登記之日起至實(shí)際完成變更登記之間有一段期間，該段期間內(nèi)的股東權(quán)利義務(wù)歸屬于誰(shuí)呢？

《國(guó)家工商行政管理局關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)問(wèn)題的答復(fù)》（工商企字（2000）第２６２號(hào)）中規(guī)定：“股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)，出讓人與受讓人簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議后，受讓人直接支付出讓人已繳付公司的出資額，不必再向公司重新入資，經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)變更登記后，成為公司股東。”因此，在股權(quán)變更登記之前，股東權(quán)利義務(wù)歸屬于轉(zhuǎn)讓人所有，若轉(zhuǎn)讓人違反協(xié)議對(duì)股權(quán)進(jìn)行處分，第三人為善意時(shí)，只能按照協(xié)議約定追究其違約責(zé)任、而不能提出撤銷之訴或無(wú)效之訴。若公司未能及時(shí)進(jìn)行變更登記，受讓人只能要求公司依法履行義務(wù)，但不能直接訴請(qǐng)法院認(rèn)定其為股東。

法律規(guī)定：

1、《公司法》第七十二條“有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購(gòu)買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購(gòu)買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。公司章程對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定?！?br>
2、最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)公司法》若干問(wèn)題的規(guī)定(三)

【精品案例】

2006年初，Ａ將50萬(wàn)元借給江門一燃料物資股份公司(Ｂ、Ｃ兩人持股各12%，Ｄ持股７６％)的兩位股東Ｂ和Ｃ，后一直償還借款。于是200６年6月雙方另簽協(xié)議，將Ａ的50萬(wàn)元中的25萬(wàn)投入公司構(gòu)成三人各8%的公司股權(quán)。另25萬(wàn)元由Ｂ、Ｃ兩人從每年公司分紅中各提取50%償還Ａ，不計(jì)利息。200７年9月，Ａ參加股東大會(huì)，行使股東權(quán)利表決任命新董事長(zhǎng)并在大會(huì)決議上簽名；200７年11月，Ａ與Ｄ簽訂《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，Ｄ將公司２２％股權(quán)轉(zhuǎn)讓給Ａ。但是，公司一直未將Ａ股權(quán)及變更情況向工商機(jī)關(guān)辦理登記，200８年4月，Ａ具狀訴至廣東省江門市蓬江區(qū)人民法院，請(qǐng)求公司履行向工商機(jī)關(guān)辦理股東變更登記的法定義務(wù)。在訴訟過(guò)程中，股東Ｂ、Ｃ提出Ｄ向股東以外的第三人A轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)未經(jīng)Ｂ、Ｃ同意，且要求行使有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)，要求確認(rèn)A、D的股份轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效。

法院審理認(rèn)為:股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)同意，D向A轉(zhuǎn)讓股權(quán)時(shí)，未有征得其他股東同意，也未經(jīng)公司開(kāi)會(huì)表決，導(dǎo)致其他股東無(wú)法行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)，因此，股份轉(zhuǎn)讓合同無(wú)效，A請(qǐng)求公司向工商機(jī)關(guān)辦理股東變更登記沒(méi)有依據(jù)，據(jù)此駁回A的訴訟請(qǐng)求。

隨經(jīng)濟(jì)往來(lái)日益頻繁，公司股權(quán)的變動(dòng)也呈上升之勢(shì)，由于公司股權(quán)法律關(guān)系涉及的利益各方關(guān)系復(fù)雜，既有公司股東之間的確權(quán)紛爭(zhēng)，也有公司股東和公司之間的資格紛爭(zhēng)，因此，對(duì)股權(quán)關(guān)系的準(zhǔn)確把握，對(duì)化解矛盾、解決紛爭(zhēng)，保持公司的穩(wěn)定運(yùn)行具有重要的作用。

在司法實(shí)務(wù)中，股權(quán)糾紛主要發(fā)生在投資和轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)。投資環(huán)節(jié)中，多出現(xiàn)在糾紛當(dāng)事人之間存在有一方名義投資、一方實(shí)際投資的約定，雙方對(duì)約定的認(rèn)識(shí)不一致，難以達(dá)成協(xié)商一致，最后引發(fā)訴訟。

個(gè)人認(rèn)為，此約定是當(dāng)事人之間的約定，是當(dāng)事人雙方之間的約定。對(duì)其效力的認(rèn)定，應(yīng)依合同法的原理進(jìn)行處理。合同的約定應(yīng)具有相對(duì)性，只在當(dāng)事人之間產(chǎn)生效力，對(duì)第三人沒(méi)有約束力。因此，對(duì)公司，并不產(chǎn)生效力，實(shí)際的出資人不能對(duì)公司主張行使股東權(quán)利。那么，實(shí)際出資人如何尋求權(quán)利救濟(jì)？實(shí)際出資人可以提出確權(quán)之訴，訴訟中，實(shí)際出資人應(yīng)舉證，一是有限責(zé)任公司有二分之一以上的股東明知實(shí)際出資人的出資（或者同意）；二是在公司運(yùn)行過(guò)程中，認(rèn)可其以實(shí)際出資人的身份行使權(quán)利，這種權(quán)利的行使在時(shí)間上應(yīng)有連續(xù)性。如果確權(quán)之訴得到法院的支持，實(shí)際出資人應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)的股權(quán)變更及登記手續(xù)。在轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)中，多出現(xiàn)股東的轉(zhuǎn)讓沒(méi)有經(jīng)過(guò)其他二分之一以上股東的同意，轉(zhuǎn)讓協(xié)議的效力和股東身份是否對(duì)公司產(chǎn)生效力上。有限責(zé)任公司股東向股東以外的他人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》的規(guī)定征求公司其他股東的同意，如果未經(jīng)過(guò)其他二分之一以上股東同意轉(zhuǎn)讓股權(quán)或，在簽定轉(zhuǎn)讓協(xié)議后公司其他二分之一以上股東仍不同意的，簽定的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議對(duì)公司不產(chǎn)生效力。在此情況下，受讓人可以向轉(zhuǎn)讓人主張承擔(dān)違約責(zé)任，但是，如果受讓人明知轉(zhuǎn)讓人的轉(zhuǎn)讓行為沒(méi)有得到其他法定股東人數(shù)同意而簽定轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，受讓人是不能向轉(zhuǎn)讓人主張承擔(dān)違約責(zé)任的。其依據(jù)是《公司法》規(guī)定的程序是強(qiáng)制性的，其立法的目的是為了維護(hù)公司的人合性。股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議得到其他法定人數(shù)股東同意的，轉(zhuǎn)讓協(xié)議對(duì)公司產(chǎn)生法律效力，公司有義務(wù)辦理股權(quán)的變更登記手續(xù)。如果公司不協(xié)助辦理變更登記手續(xù)，受讓人可以向公司提起確權(quán)訴訟，維護(hù)自己的權(quán)益，但是，不能對(duì)轉(zhuǎn)讓人提起撤銷訴訟。