積極處置高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、穩(wěn)妥推進(jìn)股份制改革，是農(nóng)信社改革的難點(diǎn)和重點(diǎn)。隨著金融競爭加劇，農(nóng)信社應(yīng)在大力爭取地方政府支持、加大不良貸款清收力度、加快業(yè)務(wù)發(fā)展和提高自身風(fēng)險(xiǎn)消化能力的基礎(chǔ)上，加快推進(jìn)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)特別是高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的改制進(jìn)程，探索風(fēng)險(xiǎn)化解的新思路，增強(qiáng)市場競爭力，保持可持續(xù)發(fā)展。

　　雙輪驅(qū)動(dòng) 內(nèi)外合力

　　雙輪驅(qū)動(dòng)，有針對性推進(jìn)改制。一些農(nóng)信社轄內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)營水平參差不齊、資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)劣不等、競爭能力強(qiáng)弱不均，可依據(jù)“一社一策、宜股則股、宜行則行”的原則，全面推進(jìn)股份制改造。對不良貸款率較低、自身經(jīng)營水平較高、發(fā)展前景較好的縣級機(jī)構(gòu)，可采用多種方式優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，進(jìn)而消化不良資產(chǎn)，改善監(jiān)管指標(biāo)，徹底化繭成蝶。對于不良貸款率較高，單靠自身能力無法化解風(fēng)險(xiǎn)，必須引入民間資本和國有資本處置不良貸款的縣級機(jī)構(gòu)，可一步到位改制為農(nóng)商行。

　　內(nèi)外合力，力促改制取得實(shí)效。有的地區(qū)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)多、區(qū)域經(jīng)濟(jì)不景氣、社會信用偏低，可依照內(nèi)部挖潛、依托外力雙管齊下的方式開展改制和風(fēng)險(xiǎn)化解工作?！∈紫龋瑑?nèi)部挖潛，苦練內(nèi)功。一是高度重視該項(xiàng)工作，從人力、資金、政策、機(jī)制等方面給予全方位支持和保障。二是對高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行科學(xué)分類。堅(jiān)持“一社一策”原則，量身訂做風(fēng)險(xiǎn)化解方案。三是嚴(yán)格要求各級各部門落實(shí)方案中的每項(xiàng)措施，對高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，按月、按季報(bào)告措施的落實(shí)情況和進(jìn)展情況，適時(shí)召開推進(jìn)會議。四是建立嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲制度，將風(fēng)險(xiǎn)化解目標(biāo)的完成情況與薪酬績效相掛鉤，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)化解目標(biāo)的各級責(zé)任人。五是繼續(xù)加大對不良貸款的清收處置力度，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

　　其次，用足政策，依托外力。根據(jù)《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》《中國銀監(jiān)會關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本參與農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革工作的通知》等文件的相關(guān)規(guī)定，可引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、符合條件的企業(yè)法人參與高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的改制。同時(shí)，應(yīng)積極發(fā)揮自身優(yōu)勢，與高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)所在地的人民政府溝通協(xié)商，爭取取得地方政府的支持，加大在政策、資金、協(xié)調(diào)、出資入股等方面的幫扶力度，為高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)改制和風(fēng)險(xiǎn)化解創(chuàng)造良好的條件。

　　省聯(lián)社應(yīng)充分發(fā)揮“管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、服務(wù)”行業(yè)職能，切實(shí)解決擬改制社自身不能解決的實(shí)際問題。一是指導(dǎo)法人機(jī)構(gòu)科學(xué)確定股本與股權(quán)。按照監(jiān)管要求確定資本金總額。合理確定法人股占比，盡可能地增加員工持股比例，擴(kuò)大優(yōu)選股東的空間。建立與自身市場定位和客戶需求相適應(yīng)的股權(quán)結(jié)構(gòu)。二是優(yōu)化改制機(jī)構(gòu)的法人治理模式。加強(qiáng)對章程、候選董(監(jiān))事的審核，指導(dǎo)其制定符合現(xiàn)代化銀行公司治理要求的章程。建立具有多樣化特征的董(監(jiān))事會，明確“三會一層”職責(zé)邊界，形成制衡有效、激勵(lì)兼容的內(nèi)部治理體系。三是注重單體機(jī)構(gòu)改革和城區(qū)機(jī)構(gòu)整合協(xié)同并進(jìn)。針對各地情況，量身打造符合各地實(shí)際情況的改制推進(jìn)策略。對條件成熟的縣級聯(lián)社，支持其成立農(nóng)商行。對于同業(yè)競爭激烈、具有金融輻射效應(yīng)的城區(qū)聯(lián)社，則支持其做大做強(qiáng)，進(jìn)行機(jī)構(gòu)整合。

　　審慎推進(jìn) 確保平穩(wěn)

　　為避免“新瓶裝舊酒”“穿新鞋、走老路”的情況出現(xiàn)，省聯(lián)社應(yīng)嚴(yán)格審核改制農(nóng)商行的申請，做到成熟一家改制一家，摒棄追求數(shù)量和“卸包袱”的做法。

　　進(jìn)一步理清股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層的工作職責(zé)和權(quán)力界限，不斷完善議事規(guī)則和工作程序，形成決策科學(xué)、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效、運(yùn)轉(zhuǎn)規(guī)范、相互制衡的法人運(yùn)行機(jī)制。不斷加強(qiáng)外部約束監(jiān)督，按照銀監(jiān)部門要求建立起透明公開的信息披露機(jī)制。

　　對改制后的農(nóng)商行，應(yīng)堅(jiān)持歸屬省聯(lián)社黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)的基本原則不變，堅(jiān)持執(zhí)行行業(yè)基本管理制度不變，堅(jiān)持全省統(tǒng)一的行業(yè)形象標(biāo)識不變，堅(jiān)持服務(wù)三農(nóng)和地方經(jīng)濟(jì)的根本宗旨不變。

　　冰凍三尺非一日之寒。在改制和風(fēng)險(xiǎn)化解工作上，農(nóng)信社應(yīng)著重在以下幾個(gè)方面做好基礎(chǔ)性、根本性工作。

　　加強(qiáng)制度規(guī)范，堅(jiān)持依法治社。從加強(qiáng)省聯(lián)社職能轉(zhuǎn)變、完善法人治理結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)內(nèi)部控制等方面著手，切實(shí)提升制度執(zhí)行力，明確制度約束權(quán)力的要求，從而提高省聯(lián)社管理的規(guī)范化、制度化、精細(xì)化水平。

　　完善資本約束，提升股份制改革的管理效率。在資格股轉(zhuǎn)投資股、募集投資股金、落實(shí)股金分紅三個(gè)方面切實(shí)給予轄內(nèi)機(jī)構(gòu)專業(yè)指導(dǎo)。提倡“以人為本”的企業(yè)文化，調(diào)動(dòng)員工入股的積極性，實(shí)施員工優(yōu)先持股計(jì)劃，將員工利益與企業(yè)的發(fā)展捆綁起來。堅(jiān)持股權(quán)流通的市場化取向，拓寬股權(quán)的流轉(zhuǎn)渠道，嘗試?yán)帽镜亟鹑谑袌鋈绻蓹?quán)、產(chǎn)權(quán)交易中心等，將信用社股權(quán)進(jìn)行公開交易，盡可能使信用社的股權(quán)效益最大化。

　　放寬視野，選賢任能，加強(qiáng)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)班子建設(shè)。選好一個(gè)人，能興一個(gè)社，用錯(cuò)一個(gè)人，能毀一個(gè)社。在高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子的配置上，省聯(lián)社應(yīng)廣開視野，跨系統(tǒng)、跨地區(qū)不拘一格選人才，通過省聯(lián)社下派、它行引進(jìn)、轄區(qū)優(yōu)選等方式，對高風(fēng)險(xiǎn)社班子進(jìn)行調(diào)整，為改制和風(fēng)險(xiǎn)化解奠定組織基礎(chǔ)。

　　加速產(chǎn)品研發(fā)，完善省聯(lián)社服務(wù)職能。省聯(lián)社應(yīng)充分發(fā)揮其省級服務(wù)平臺功能，利用其人才、資金等方面的優(yōu)勢，發(fā)揮全行業(yè)的智慧，努力創(chuàng)新，開發(fā)符合“三農(nóng)”和城市生活消費(fèi)需求的金融產(chǎn)品，不斷豐富和拓展產(chǎn)品種類，通過重點(diǎn)打造一批精品，不斷提升省聯(lián)社對轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的吸引力和凝聚力。

　　提高稽核水平，為轄內(nèi)機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營保駕護(hù)航。創(chuàng)新稽核檢查方法，加大稽核檢查力度。可通過借助外部會計(jì)事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)，對重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)人員、關(guān)鍵環(huán)節(jié)等有針對性地開展審計(jì)監(jiān)督，提升省聯(lián)社監(jiān)督的有效性。(作者:山西省聯(lián)社副主任高之巖,來源:《中國農(nóng)村金融》2015年第10期)