目前，積極化解處置高風險機構(gòu)，穩(wěn)妥推進改制農(nóng)商行是我社大力實施“改革工程”的重要組成部分之一。隨著金融市場競爭加劇，相對于其他省份而言，我省農(nóng)信社以政府領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)管引導(dǎo)、省社主導(dǎo)、機構(gòu)努力、多方支持“五位一體”的改制化險工作稍顯滯后。全省高風險機構(gòu)占比高，改制化險過程中存在的問題亦較為突出。如何發(fā)揮我社后發(fā)優(yōu)勢，盡快推進高風險機構(gòu)改制化險，增強市場競爭力，保持我社可持續(xù)發(fā)展尤為重要。山東農(nóng)信無論在行業(yè)性質(zhì)，客戶群體，歷史包袱方面與山西農(nóng)信有諸多相似之處，且山東農(nóng)信在改制化險管理方面走在了農(nóng)村中小金融機構(gòu)的前列。鑒于此，我?guī)ьI(lǐng)理事會秘書處胡日明、統(tǒng)計規(guī)劃處張煥、風險合規(guī)處張科職，于2015年1月27日至31日赴山東省聯(lián)社學(xué)習(xí)考察，并與某投資集團進行了交流。以下是考察交流情況和心得體會。

一、山東省聯(lián)社在改制化險方面的先進經(jīng)驗

（一）山東省聯(lián)社概況

山東省聯(lián)社共設(shè)信貸管理部、資產(chǎn)管理部、業(yè)務(wù)發(fā)展部、政策研究部、合規(guī)部、創(chuàng)新研發(fā)中心等16個部室，下設(shè)13個辦事處，并轄1家行業(yè)管理市聯(lián)社（濰坊市聯(lián)社）。全省農(nóng)信社轄內(nèi)共有市、縣法人機構(gòu)114家，其中市縣聯(lián)社57家，農(nóng)村商業(yè)銀行51家，農(nóng)村合作銀行6家，從業(yè)人員7.7萬人。截止2014年末，各項存款12258億元，各項貸款8449億元，實現(xiàn)各項收入978億元。較2013年，存貸款余額、各項收入、賬面利潤以及營業(yè)利潤均以10％年增長率上升，不良貸款率3.64％，資本充足率11.19％，撥備覆蓋率130.48％，一般準備占比1.51％，各項業(yè)務(wù)指標在全國省級農(nóng)合機構(gòu)排名中均居前列，整體上步入了良性發(fā)展軌道。

2004年6月,山東省內(nèi)134家縣級法人機構(gòu)入股組建了山東省農(nóng)村信用社聯(lián)合社。山東省聯(lián)社自成立以來，秉持“穩(wěn)健經(jīng)營、穩(wěn)步發(fā)展”的經(jīng)營理念，堅持“面向‘三農(nóng)’、面向社區(qū)、面向中小企業(yè)、面向縣域經(jīng)濟”的市場定位，加強行業(yè)規(guī)劃與資源統(tǒng)籌,著力于電子網(wǎng)絡(luò)、信用工程、制度規(guī)范、督查體系、隊伍素質(zhì)和企業(yè)文化建設(shè),在支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、金融電子化建設(shè)、金融產(chǎn)品創(chuàng)新等各方面取得了飛躍進步。與此同時，行業(yè)約束力、抵御風險能力也得到了有效增強?？萍夹畔⒎矫?，在全國率先建成了具有先進水平的“新一代”核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，并依此為依托，研發(fā)推廣國際結(jié)算、財稅庫銀等300余個應(yīng)用系統(tǒng)，構(gòu)建了集傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與新興業(yè)務(wù)于一體的科技服務(wù)平臺，為業(yè)務(wù)發(fā)展，風險管控提供了強有力的科技支撐；內(nèi)控制度建設(shè)方面，累計制定發(fā)布本系統(tǒng)規(guī)范性文件700余項，建立了一套覆蓋各個業(yè)務(wù)條線、各個崗位和業(yè)務(wù)流程的經(jīng)營管理制度體系；產(chǎn)品服務(wù)研發(fā)方面，持續(xù)加大產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新力度，推出“智e通”、“信成業(yè)”、“仁惠農(nóng)”、“禮財通”、“義匯金”五大品牌近百種特色產(chǎn)品和服務(wù)，在全國率先實現(xiàn)了農(nóng)村金融服務(wù)“全覆蓋”；人力資源建設(shè)方面，著力從系統(tǒng)內(nèi)培養(yǎng)發(fā)現(xiàn)人才。除高管外，省聯(lián)社機關(guān)人員均從系統(tǒng)內(nèi)選拔、引進，打造了一支業(yè)務(wù)硬、愛崗敬業(yè)的年輕化、專業(yè)化隊伍。

（二）全力推進重點關(guān)注機構(gòu)的風險化解工作

2013年的監(jiān)管評級當中，山東農(nóng)信共有25家機構(gòu)評級在5級（含）以下，其中5A級機構(gòu)24家，5B級機構(gòu)1家。2014年初，山東省聯(lián)社將監(jiān)管評級級次較低的25家機構(gòu)及新增不良較多、經(jīng)營包袱較重的3家機構(gòu)列為重點關(guān)注機構(gòu)，并與山東銀監(jiān)局溝通，將28家中的6家機構(gòu)列入省聯(lián)社與山東銀監(jiān)局聯(lián)合掛牌督辦名單。

對內(nèi)方面，一是加強對高風險機構(gòu)化解處置的組織領(lǐng)導(dǎo)。山東省聯(lián)社成立了由省聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子成員任組長的八個督導(dǎo)組，實行分片包干，進行巡查督導(dǎo)，重點督導(dǎo)風險化解工作措施落實情況及各辦事處（市聯(lián)社）的幫扶、指導(dǎo)情況。二是科學(xué)制定風險化解方案。山東省聯(lián)社督促轄內(nèi)重點關(guān)注機構(gòu)合理確定風險化解目標，并將風險化解目標細化、量化到月。在此基礎(chǔ)上，逐家制定切合實際的風險化解方案，并同時要求相關(guān)辦事處、市聯(lián)社制定具體的幫扶方案。三是嚴格獎懲，將風險化解工作落實到業(yè)績考核上。山東省聯(lián)社嚴格落實風險化解責任，簽訂風險化解責任書，明確規(guī)定因工作不盡職等原因未完成風險化解目標的主要負責人引咎辭職。此外，還研究制定專項考核措施，實行風險化解與各單位高管人員的年度考核、薪酬發(fā)放直接掛鉤。四是按期督導(dǎo)，確保風險化解工作不松懈。2014年，山東省聯(lián)社召開了兩次風險化解專題會議，統(tǒng)一了各重點關(guān)注機構(gòu)的思想認識，增強了風險化解工作的責任感和緊迫感，在全系統(tǒng)上下營造出濃厚的風險化解氛圍。五是牢牢把握不良貸款壓降這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)。山東省聯(lián)社持續(xù)深挖內(nèi)部潛力，多措并舉大力清收處置不良貸款，努力提升資產(chǎn)質(zhì)量。2014年全年，28家重點關(guān)注機構(gòu)累計處置不良貸款56.73億元。六是山東省聯(lián)社充分發(fā)揮指導(dǎo)、協(xié)調(diào)職能。對重點關(guān)注機構(gòu)的風險化解按月調(diào)度、按季通報，巡回督導(dǎo)。每月10日前形成全省重點關(guān)注機構(gòu)風險化解工作分析月報，每季度對風險化解工作進展情況進行通報，確保及時掌握風險化解的最新情況。對重點關(guān)注機構(gòu)遇到的困難和問題及時幫助解決，2014年，出面協(xié)調(diào)各地政府20余次。提供低息幫扶資金80億元，直接讓利近億元。

對外方面，一是將股份制改革與風險化解相結(jié)合。通過股金溢價發(fā)行等方式實現(xiàn)不良貸款的規(guī)?；幹?，有效加快風險化解進程。2014年，有15家重點機構(gòu)通過股東購買方式處置不良貸款10.89億元，消化歷史包袱近20億元。二是積極爭取地方政府的支持，采取稅收返還、優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換等方式，消化歷史包袱，幫助其化解風險。十年共爭取到國家政策和稅收優(yōu)惠資金311億元，協(xié)調(diào)各級政府幫助處置不良資產(chǎn)334億元。

截止2014年末，全省28家重點關(guān)注機構(gòu)的風險狀況較年初得到了明顯改善。有15家機構(gòu)完成年初既定風險化解目標，其中多數(shù)機構(gòu)的主要監(jiān)管指標達到了成立農(nóng)商行的標準。2015年，除繼續(xù)實施上述有效措施之外，山東省聯(lián)社將對短時間內(nèi)難以化解風險的重點關(guān)注機構(gòu)制定專門的并購重組工作方案，推動實施真正意義上的戰(zhàn)略投資和財務(wù)重組，盡快化解風險。

（三）審慎推動股份制銀行化改革

從考察學(xué)習(xí)情況來看，山東省聯(lián)社在推動轄內(nèi)機構(gòu)農(nóng)商行改制方面始終以保持全省農(nóng)信社體系完整為基本前提，按照有利于化解風險，有利于提高“三農(nóng)”服務(wù)水平，有利于提高經(jīng)營水平的原則，積極穩(wěn)妥地推進轄內(nèi)機構(gòu)股份制銀行化改革。在改制過程中，山東省聯(lián)社主動作為，加強對改制機構(gòu)的工作指導(dǎo)，以下措施和經(jīng)驗值得我們學(xué)習(xí)。

一是指導(dǎo)法人機構(gòu)科學(xué)確定股本與股權(quán)。按照監(jiān)管要求，基本按照存款余額十分之一確定資本金總額。合理確定法人股占比，盡可能地增加員工持股比例。建立與自身市場定位和服務(wù)客戶需求相適應(yīng)的股權(quán)結(jié)構(gòu)。從已改制的51家農(nóng)商行股金價格來看，平均價格在2元以下，最高為1.8元，多數(shù)在1.5元左右，股金價格普遍較低。因此，在改制過程中，員工持股積極性高，募集股東相對容易，優(yōu)選股東的空間較大。

二是優(yōu)化改制機構(gòu)的法人治理模式。加強對章程、候選董（監(jiān)）事的審核指導(dǎo)，指導(dǎo)其制定符合現(xiàn)代化銀行公司治理要求的章程。建立具有多樣化特征的董（監(jiān)）事會，明確“三會一層”職責邊界，形成制衡有效、激勵兼容的內(nèi)部治理體系。與此關(guān)聯(lián)，省聯(lián)社對改制農(nóng)商行不直接干涉其人事、財務(wù)、固定資產(chǎn)購置、信貸等方面的具體事務(wù)，發(fā)揮改制農(nóng)商行工作積極性，提高其經(jīng)營水平。與此同時，為防范風險，指導(dǎo)改制農(nóng)商行加強信息披露，提高機構(gòu)運營的透明度。

三是注重單體機構(gòu)改革和城區(qū)機構(gòu)整合協(xié)同并進。山東省聯(lián)社在推動農(nóng)商行改制工作中針對各地情況，量身打造符合各地實際情況的農(nóng)商行改制推進策略。對條件成熟的縣級聯(lián)社，支持其成立農(nóng)商行，先后成立壽光農(nóng)商行等45家縣級農(nóng)商行。而對同業(yè)競爭激烈，具有金融輻射周邊效應(yīng)的城區(qū)聯(lián)社則支持其做大做強進行機構(gòu)整合，先后成立了威海、青島、濰坊、煙臺、棗莊、濟南等6家地市級農(nóng)村商業(yè)銀行。10年來，縣級機構(gòu)總數(shù)凈減少20家。如2012年6月,原華豐、城陽、黃島、即墨四家農(nóng)村合作銀行,膠州、膠南、平度、萊西四家農(nóng)村信用聯(lián)社及青島市聯(lián)社共9家法人單位,以新設(shè)合并方式組建的青島農(nóng)商銀行掛牌開業(yè),是該省首家在整合全市農(nóng)村信用社基礎(chǔ)上組建的農(nóng)村商業(yè)銀行，實現(xiàn)了從信用合作社到信用聯(lián)社(合作銀行)再到農(nóng)商行的歷史跨越。青島農(nóng)商銀行下設(shè)1個營業(yè)部,15個一級支行、134個二級支行和185個分理處，實現(xiàn)了全市范圍內(nèi)農(nóng)商行營業(yè)網(wǎng)點布局的“一區(qū)一行全覆蓋”。

四是積極引入“兩大資本”。對民間資本和國企資本的積極引入，是山東農(nóng)信改制轉(zhuǎn)型的又一大特點。如棗莊農(nóng)商行是在原臺兒莊、薛城、市中、山亭、驛城等5家城區(qū)農(nóng)合機構(gòu)的基礎(chǔ)上以新設(shè)合并方式組建而成的。改制過程中，省聯(lián)社積極協(xié)調(diào)發(fā)起人與山東能源棗莊礦業(yè)（集團）聯(lián)系溝通，爭取到其入股農(nóng)商行。棗莊農(nóng)商行是山東省屬國有企業(yè)參與農(nóng)信社改制的首例成功典范，標志著山東農(nóng)信股份制改革邁出了新的一大步。

2014年，省聯(lián)社共組織推動省內(nèi)30家法人機構(gòu)開展股份制銀行化改革。其中，新掛牌開業(yè)13家，獲準籌建2家，上報籌建申請1家。至年末，全省農(nóng)商行數(shù)量增至51家，基本完成銀行化改革機構(gòu)（含已啟動改制且完成清產(chǎn)核資機構(gòu)）達到74家，占原縣級法人機構(gòu)的56％。

二、某投資集團助力改制化險工作的做法

（一）集團概況

該集團是在政府大力支持下成立的綜合性大型投融資集團公司，是一家集策略性投資和戰(zhàn)略性管理為主，以資本為主要聯(lián)結(jié)紐帶，主要從事政府引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的投融資集團。該集團成立于1996年，注冊資本金12.58億元。內(nèi)設(shè)基金管理中心、審計法務(wù)中心、企業(yè)管理中心等8個部門。業(yè)務(wù)專注于金融鏈條整合和平臺搭建（農(nóng)信社改制、金融工具整合經(jīng)營）、國有資產(chǎn)整合、城市投融資平臺整頓和搭建、招商引資和中小企業(yè)常年服務(wù)、產(chǎn)業(yè)園開發(fā)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)服務(wù)以及縣域經(jīng)濟發(fā)展基金等方面。具備較強的企業(yè)資源調(diào)配能力，并擁有協(xié)助縣級聯(lián)社改組建農(nóng)商行的成功經(jīng)驗。

（二）改制化險的成功做法

該集團可以在以下幾個方面協(xié)助農(nóng)信社改制化險：

一是負責股東引薦工作。推介符合農(nóng)商行發(fā)起人資質(zhì)要求的企業(yè)法人向農(nóng)商行增資入股，批量參股若干家擬改制的農(nóng)聯(lián)社。推薦的投資者所持股份比例一般在20％左右，按照監(jiān)管要求，參股不良貸款率超過40％的機構(gòu)所持股份比例可以超過50％。

二是根據(jù)擬改制社情況，制定針對性的改制方案并參與實施。將不良資產(chǎn)以溢價參股、顧問方購買、協(xié)調(diào)當?shù)卣徺I、資產(chǎn)管理公司受讓等措施進行處置，將不良率降到符合農(nóng)商行籌建標準，實現(xiàn)由高風險社到農(nóng)商行的跨越。

三是提供企業(yè)顧問管理、人力資源管理及信息咨詢等服務(wù)。

（三）引資改制的成本優(yōu)勢

該集團提供的收費標準是：成功改制5家（含）以內(nèi)的按2.5％、15家（含）以內(nèi)的3.5％、15家以上的按4.5％收取相關(guān)費用。以高平聯(lián)社（2013年，該聯(lián)社股本金10129萬元，評級標準為6B，不良貸款率42.48％）為例。如推薦一家外來投資者投入資金2億元進行改制化險工作，其中1億元用于購買不良貸款，1億元用于購買股份，以上述標準計算，改制社應(yīng)付費500萬元至900萬元（以當年協(xié)助改制社總數(shù)確定最終收費標準）。根據(jù)《高平市農(nóng)村信用合作聯(lián)社2014年不良貸款清收、處置及獎勵管理辦法》的規(guī)定，按照清收本金最高獎勵20％，最低獎勵3％的標準，取中間值11％進行核算，收回1億不良貸款本金，需支付1100萬元獎勵。從對比中我們看出，引進外來投資參與改制，成本優(yōu)勢明顯。

該集團不參與農(nóng)商行的后續(xù)管理工作，維護農(nóng)聯(lián)社改制前后高管和員工隊伍穩(wěn)定。其盈利模式點在成功引薦股東后，從客戶獲得符合資本市場中介業(yè)務(wù)傭金比例的傭金收入。

三、推進改制化險工作的幾點建議

總體而言，這次對山東省聯(lián)社的考察學(xué)習(xí)是轉(zhuǎn)變觀念之旅、開拓視野之旅、尋找差距之旅和提高水平之旅。在當下激烈的金融市場競爭之下，通過與同業(yè)的交流，讓我感到不進則退，慢進也是退的危機感和緊迫感。山東省聯(lián)社在改制化險方面的管理經(jīng)驗、工作思路值得我們學(xué)習(xí)和借鑒。

（一）雙輪驅(qū)動，加快股份制改造進程

鑒于山西農(nóng)信各轄內(nèi)機構(gòu)經(jīng)營水平參差不齊、資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)劣不等、競爭能力強弱不均等客觀情況，建議依據(jù)“一社一策、宜股則股、宜行則行”的原則，全面推進化股份制改造進程。對不良貸款率較低（10％左右），自身經(jīng)營水平較高，發(fā)展前景較好的縣級機構(gòu),可采用多種方式優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，進而消化不良資產(chǎn)，改善監(jiān)管指標，徹底化繭成蝶；對不良貸款率較高（25％左右），單靠自身能力無法化解風險，必須引入“兩大資本”購買不良的縣級機構(gòu)，則一步到位改制為農(nóng)商行，最終實現(xiàn)全省農(nóng)信完全改制化險的目標。

依照上述工作思路，我們將全省110家縣級機構(gòu)進行了梳理，以2014年末不良貸款率為核心指標，將其分為四類。第一類包括堯都農(nóng)商行等24家、澤州等7家已召開創(chuàng)立大會、交城等2家已獲銀監(jiān)會批復(fù)以及陽曲等4家上報省銀監(jiān)局共37家機構(gòu)；第二類包括吉縣等23家不良貸款率在10％左右，通過股權(quán)優(yōu)化，宜改制為股份制農(nóng)信社的機構(gòu)；第三類包括昔陽等41家不良貸款率在25％左右，必須引入外部資本改制為農(nóng)商行的機構(gòu)；第四類包括翼城等9家不良貸款率超過40％，以自身力量無法大幅降低不良貸款率，現(xiàn)有情況下也無法引入外來資本，短時間內(nèi)無法改制化險的機構(gòu)。

需要說明的是，雙輪驅(qū)動模式重點適用第二類、第三類機構(gòu)，第一類中，除古交等個別機構(gòu)外，不再納入改制化險范圍。對第四類機構(gòu)則要積極創(chuàng)造條件，盡快啟動化險改制工作。

（二）內(nèi)外合力，力促改制化險取得實效

我省高風險機構(gòu)多、區(qū)域經(jīng)濟不景氣、社會信用偏低，因此，建議依照內(nèi)部挖潛、依托外力雙管齊下的方式開展改制化險工作。

首先，內(nèi)部挖潛，苦練內(nèi)功。一是高度重視該項工作，將改制化險作為實施“六大戰(zhàn)略”、“八大工程”的頭號工作來抓，從人力、資金、政策、機制等方面給予全方位支持和保障；二是對高風險機構(gòu)進行科學(xué)分類。堅持“一社一策”原則，由各市出方案，省聯(lián)社做平衡，量身訂做獨立的化險方案；三是嚴格要求各級各部門落實方案中的每項措施，對高風險機構(gòu)實行動態(tài)管理，按月、按季報告措施的落實情況和進展情況，適時召開推進會議；四是建立嚴格的獎懲制度，將化解目標的完成情況與薪酬績效相掛鉤，對未盡職完成化險目標的各級責任人，視情況提請有權(quán)機關(guān)予以嚴肅處理；五是根據(jù)《山西省農(nóng)村信用社不良貸款清收處置盡職管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，繼續(xù)加大對不良貸款的清收處置力度，提高資產(chǎn)質(zhì)量。

其次，用足政策，依托外力。根據(jù)《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》、《中國銀監(jiān)會關(guān)于鼓勵和引導(dǎo)民間資本參與農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革工作的通知》等文件的相關(guān)規(guī)定，可引進戰(zhàn)略投資者、符合條件的企業(yè)法人參與高風險機構(gòu)的改制化險。但僅憑省內(nèi)資源，可能難以如期完成省政府和監(jiān)管部門確定的化險改制目標。數(shù)據(jù)表明，近5年來，全省農(nóng)商行改制過程中共吸納民間資本近400億元，購買不良與投資入股大體相當。改制社已將民間資本消耗了一部分；山西經(jīng)濟形勢嚴峻，也嚴重影響民間資本的投資意愿，這又分散了一部分；信用社經(jīng)營困難，分紅偏低，又弱化了一部分投資意愿。以上三個因素疊加，使得單憑省內(nèi)民間資本解決改制化險問題步履維艱。積極引入省外投資者是我們這次考察的重點。

同時，要應(yīng)積極發(fā)揮自身優(yōu)勢，依托《關(guān)于幫扶山西省農(nóng)村信用社處置風險達標升級的指導(dǎo)意見》（已報送省政府），與高風險機構(gòu)所在的人民政府溝通協(xié)商，爭取取得當?shù)厝嗣裾闹С?，加大在政策、資金、協(xié)調(diào)、出資入股的幫扶力度，為高風險機構(gòu)改制化險創(chuàng)造良好的條件。如太原城區(qū)聯(lián)社的改制化險工作作為“老、大、難”問題中的“大”問題，始終未得到妥善處理。太原作為山西的省會，太原城區(qū)聯(lián)社的改制，事關(guān)山西農(nóng)信的窗口形象，對提升山西農(nóng)信的綜合競爭力、影響力和服務(wù)能力有著重要意義。省聯(lián)社應(yīng)充分發(fā)揮“服務(wù)、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、管理”行業(yè)職能，切實解決擬改制社自身不能解決的實際問題。山東濟南、青島等地的改制化險經(jīng)驗，對解決太原城區(qū)聯(lián)社這個大問題尤其值得借鑒。

（三）審慎推進，確保農(nóng)商行改制進程平穩(wěn)

2014年我社機制體制轉(zhuǎn)型取得了新突破，轄內(nèi)共有7家農(nóng)商行掛牌開業(yè)，5家機構(gòu)召開創(chuàng)立大會，3家機構(gòu)獲銀監(jiān)會批復(fù)。目前，全省已成功改制農(nóng)商行24家，初步形成了山西農(nóng)信邁向現(xiàn)代金融企業(yè)的“雁陣集群”。今后，應(yīng)在以下方面切實做好工作。一是為堅決避免“新瓶裝舊酒”、“穿新鞋、走老路”的情況出現(xiàn)，省聯(lián)社應(yīng)嚴格審核改制農(nóng)商行的申請，做到成熟一家改制一家，摒棄追求數(shù)量和“卸包袱”的做法。二是要進一步理清股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營管理層的工作職責和權(quán)力界限，不斷完善議事規(guī)則和工作程序，形成決策科學(xué)、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效、運轉(zhuǎn)規(guī)范、相互制衡的法人運行機制。不斷加強外部約束監(jiān)督，按照銀監(jiān)部門要求建立起透明公開的信息披露機制。三是對改制后的農(nóng)商行，應(yīng)嚴格堅持崔聯(lián)會書記在2015年度工作會議提出的“四個不變”原則，即：堅持歸屬省聯(lián)社黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)的基本原則不變，堅持執(zhí)行行業(yè)基本管理制度不變，堅持全省統(tǒng)一的行業(yè)形象標識不變，堅持服務(wù)“三農(nóng)”和地方經(jīng)濟的根本宗旨不變。

冰凍三尺非一日之寒。目前，我社改制化險工作在時間緊，任務(wù)重的情況下，還存在著諸如包片領(lǐng)導(dǎo)不明確、縣級班子調(diào)整不到位、扶持資金力度不夠、分紅限制稍嚴、專業(yè)人員匱乏等阻礙改制化險工作順利實施的障礙。因此，我社的改制化險工作注定不是一條康莊大道,我們應(yīng)提高認識，堅定信心，攻堅克難，著重在以下幾個方面做好基礎(chǔ)性、根本性工作。

一是加強制度規(guī)范，堅持依法治社。認真貫徹落實省委提出的“六權(quán)治本”策略，從加強省聯(lián)社職能轉(zhuǎn)變、完善法人治理結(jié)構(gòu)、加強內(nèi)部控制等方面著手，將“六權(quán)治本”的要求深度嵌入，以切實提升制度執(zhí)行力，明確制度約束權(quán)力的要求，從而提高省聯(lián)社管理的規(guī)范化、制度化、精細化水平。

二是完善資本約束，提升股份制改革的管理效率。在資格股轉(zhuǎn)投資股、募集投資股金、落實股金分紅三個方面切實給予轄內(nèi)機構(gòu)專業(yè)指導(dǎo)。提倡“以人為本”的企業(yè)文化，調(diào)動員工入股的積極性，實施員工優(yōu)先持股計劃，將員工利益與企業(yè)的發(fā)展捆綁起來。堅持股權(quán)流通的市場化取向，建議拓寬股權(quán)的流轉(zhuǎn)渠道，嘗試利用山西本地金融市如股權(quán)、產(chǎn)權(quán)交易中心等，將信用社股權(quán)進行公開交易，盡可能使信用社的股權(quán)效益最大化。

三是放寬視野,選賢任能,加強高風險機構(gòu)班子建設(shè)。選好一個人,能興一個社,用錯一個人,能毀一個社。在高風險機構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子的配置上,省聯(lián)社應(yīng)廣開視野,跨系統(tǒng)、跨地區(qū)不拘一格選人才,通過省聯(lián)社下派、他行引進、轄區(qū)優(yōu)選,對高風險社班子進行調(diào)整、配備,為改制化險奠定組織基礎(chǔ)。

四是加速產(chǎn)品研發(fā)，完善省聯(lián)社服務(wù)職能。省聯(lián)社應(yīng)充分發(fā)揮其省級服務(wù)平臺功能，利用其人才、資金等方面的優(yōu)勢，發(fā)揮全行業(yè)的智慧，努力創(chuàng)新，開發(fā)符合“三農(nóng)”和城市生活消費需求的金融產(chǎn)品，不斷豐富和拓展我社的產(chǎn)品種類，通過重點打造一批精品，不斷提升省聯(lián)社對轄內(nèi)機構(gòu)的吸引力和凝聚力。

五是提高稽核水平，為轄內(nèi)機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營保駕護航。省聯(lián)社應(yīng)以各辦事處逐步轉(zhuǎn)型為區(qū)域?qū)徲嬛行臑槠鯔C，創(chuàng)新稽核檢查方法，加大稽核檢查力度。此外，建議通過借助外部會計事務(wù)所等中介機構(gòu)，對重點領(lǐng)域、重點人員、關(guān)鍵環(huán)節(jié)等有針對性地開展審計監(jiān)督，提升省聯(lián)社監(jiān)督的有效性。