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一、根據(jù)AAA客戶的實(shí)際情況，物流系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置如下： 1. 不允許負(fù)庫(kù)存 2. 暫估差額生成方式：?jiǎn)蔚經(jīng)_回； 3. 暫估入庫(kù)單和發(fā)票金額相同時(shí)也需生成紅藍(lán)單據(jù)； 4. 單據(jù)數(shù)量和發(fā)票數(shù)量不一致時(shí)不允許勾稽； 5. 反審核人與審核人須為同一人； 6. 與單據(jù)相關(guān)聯(lián)的發(fā)票勾稽時(shí)自動(dòng)勾稽； 7. 發(fā)票審核時(shí)自動(dòng)調(diào)用勾稽； 8. 發(fā)票與入庫(kù)單數(shù)量不一致時(shí)不允許勾稽； 9．發(fā)票審核時(shí)自動(dòng)調(diào)用“勾稽”界面； 10.單據(jù)審核后更新庫(kù)存。 二、物流系統(tǒng)基本流程圖： 三、財(cái)務(wù)物流銜接 物流系統(tǒng)根據(jù)物流單據(jù)產(chǎn)生憑證傳遞到賬務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)物流對(duì)賬。根據(jù)各種單據(jù)，每種單據(jù)的憑證模板設(shè)置如下： 1.外購(gòu)入庫(kù)（憑證A）： 在外購(gòu)入庫(kù)里面，將啟用暫估入庫(kù)流程。同時(shí)，應(yīng)付賬款下設(shè)“01應(yīng)付款”、“02暫估款”兩個(gè)二級(jí)科目。 ①材料購(gòu)回經(jīng)檢驗(yàn)后，不管發(fā)票是否到達(dá)，均暫估入庫(kù)： 借：原材料 100 貸：應(yīng)付賬款—暫估款(供應(yīng)商) 100 ②待以后期間發(fā)票到達(dá)時(shí)，發(fā)票與暫估入庫(kù)單勾稽后，在存貨核算系統(tǒng)—入庫(kù)核算—外購(gòu)入庫(kù)核算里面點(diǎn)擊“核算”后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生一張沖紅單，同時(shí)根據(jù)發(fā)票價(jià)生成一張藍(lán)單。單據(jù)號(hào)同暫估單，紅單在單據(jù)后加R（red），藍(lán)單在單據(jù)后加B(blue)。 紅字單（沖回）： 借：原材料 -100 貸：應(yīng)付賬款—暫估款(供應(yīng)商) -100 藍(lán)字單（重新入庫(kù)）：（這一步不可以省略，不然退庫(kù)或發(fā)票同期到達(dá)的情況非常麻煩！因?yàn)橥藥?kù)或發(fā)票同期到達(dá)的情況都沒(méi)有紅字沖回單據(jù)，也就是沒(méi)有上張憑證。那樣，往來(lái)帳將是錯(cuò)誤的！） 借：原材料 110 貸：應(yīng)付賬款—暫估款(供應(yīng)商) 110 ③外購(gòu)發(fā)票(憑證B)從這里可以看出來(lái)的,系統(tǒng)里面做發(fā)票的意義,一是確定稅金,而是處理暫估入庫(kù).避免倉(cāng)庫(kù)帳與總賬不相符,避免未達(dá)帳項(xiàng)帶來(lái)的麻煩. 借：應(yīng)付賬款—暫估款(供應(yīng)商) 110 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額 187 貸：應(yīng)付賬款—應(yīng)付款（供應(yīng)商） 187 上述情況沒(méi)有詳細(xì)的講解退貨的情況，基本流程是一樣的。只是整個(gè)過(guò)程都是紅字而已。 2.生產(chǎn)領(lǐng)用（憑證C）： 借：生產(chǎn)成本(成本項(xiàng)目) 貸：原材料 適用范圍：藍(lán)字生產(chǎn)領(lǐng)料單，紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單 3.產(chǎn)品入庫(kù)（憑證D）： 借：庫(kù)存商品 貸：生產(chǎn)成本 4.銷售業(yè)務(wù)也是一個(gè)復(fù)雜的過(guò)程，由于會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法的差異，企業(yè)往往把出庫(kù)而沒(méi)有開(kāi)票的那一部分并不計(jì)入當(dāng)期收入，而是在開(kāi)據(jù)銷售發(fā)票后才計(jì)入銷售收入。但是往往又要統(tǒng)計(jì)這部分收入。綜合考慮上述情況，建議出庫(kù)單方式為分期收款銷售，并且在生成憑證時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)只把勾稽了的部分的單據(jù)生成憑證，沒(méi)有勾稽的不生成憑證。這樣就可以通過(guò)系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)出銷售出庫(kù)情況。 ①：銷售出庫(kù)（憑證F）： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 適用范圍：紅字銷售出庫(kù)單、藍(lán)字銷售出庫(kù)單 ②：銷售發(fā)票（憑證E）： 借：應(yīng)收賬款（客戶） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額 適用范圍：藍(lán)字銷售發(fā)票，紅字銷售發(fā)票 注意事項(xiàng)： 1.相同類型的單據(jù)可以匯總生成一張憑證。 2.單據(jù)和發(fā)票單位不一致時(shí)，先沖銷單據(jù)再制作一張和發(fā)票單位一致的單據(jù)。同時(shí)在備注里面注明原單位、原單據(jù)號(hào)，盡量把單位一致。 3.發(fā)票與單據(jù)數(shù)量不一致時(shí)需拆單。 四、單據(jù)填寫(xiě)說(shuō)明 ①通用查詢鍵：F7 庫(kù)存查詢：F12（在供應(yīng)鏈任意位置） ②供應(yīng)商、客戶都是通過(guò)“雙擊”或者點(diǎn)擊“查看”或者按“F7” ③單據(jù)頭上的“倉(cāng)庫(kù)”建議不要填寫(xiě)，而是填寫(xiě)單據(jù)體內(nèi)的“倉(cāng)庫(kù)”，因?yàn)橐粡垎巫由峡赡馨瑤讉€(gè)倉(cāng)庫(kù)的內(nèi)容，還要注意，一個(gè)物料在不同的倉(cāng)庫(kù)存放時(shí)，要具體選擇哪個(gè)倉(cāng)庫(kù)，輸入物料后，系統(tǒng)帶過(guò)來(lái)的默認(rèn)倉(cāng)庫(kù)。 ④單據(jù)上的部門和業(yè)務(wù)員是根據(jù)供應(yīng)商、客戶來(lái)的，保管是根據(jù)倉(cāng)庫(kù)來(lái)的 ⑤分別使用（1）使用【紅字】、【藍(lán)字】按鈕；（2）選擇【編輯】→【紅字單據(jù)】、【編輯】→【藍(lán)字單據(jù)】。 分別可以新增紅字入庫(kù)單和藍(lán)字入庫(kù)單。 ⑥拆分?jǐn)?shù)量是拆出來(lái)的數(shù)量，合并時(shí)選擇子單。 五、操作難點(diǎn)詳解 ①拆單。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，發(fā)票與單據(jù)并不是一一對(duì)應(yīng)的，一般就需要拆單。選中單據(jù)后，點(diǎn)擊右鍵—拆單，輸入拆分?jǐn)?shù)量，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成一張新的單據(jù)，編號(hào)一致，只是后面多了個(gè)A。 ②勾稽。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，勾稽的時(shí)候，會(huì)出現(xiàn)一張發(fā)票帶出多張單據(jù)的情況。這時(shí)，就把與本張發(fā)票不相干的單據(jù)在勾稽界面刪掉，系統(tǒng)不是真真的從數(shù)據(jù)庫(kù)里面刪掉這張單，這張單在入庫(kù)序時(shí)薄里面還是可以查到的！ 六．核算流程
1.存貨估計(jì)入庫(kù)，在平時(shí)，制作入庫(kù)單據(jù)時(shí)，最好能入庫(kù)的同時(shí)估計(jì)，實(shí)在不確定價(jià)格時(shí)，待到月底時(shí)可以集中在“存貨核算—入庫(kù)核算—存貨估價(jià)入賬”里面把股價(jià)補(bǔ)充進(jìn)去。 2.在沒(méi)有啟用金蝶K3成本管理系統(tǒng)時(shí)，需要財(cái)務(wù)自己核算產(chǎn)成品、半成品的價(jià)格。平時(shí)制作產(chǎn)品、半成品入庫(kù)單時(shí)是不需要填寫(xiě)單價(jià)的。待到月底財(cái)務(wù)把價(jià)格核算出來(lái)之后可以在“存貨核算—入庫(kù)核算—自制入庫(kù)核算”里面把價(jià)格填寫(xiě)進(jìn)去。 3.成本調(diào)整： 八．盤(pán)點(diǎn)作業(yè) 盤(pán)點(diǎn)作業(yè)是企業(yè)管理的很重要的一部分，常見(jiàn)的企業(yè)一般是月末盤(pán)點(diǎn)一次，但也有可能任何一個(gè)時(shí)點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)。金蝶K3能適用各種盤(pán)點(diǎn)要求。 盤(pán)點(diǎn)之前，我們首先要熟悉一下盤(pán)點(diǎn)方案。每次盤(pán)點(diǎn)可能要求不一樣，或者是時(shí)間，或者是庫(kù)房都不一樣。所以，每次盤(pán)點(diǎn)都需要建立幾個(gè)或一個(gè)盤(pán)點(diǎn)方案。 盤(pán)點(diǎn)方案的備份日期即我們的選擇盤(pán)點(diǎn)到當(dāng)前時(shí)間也就是即時(shí)庫(kù)存，還是盤(pán)點(diǎn)到指定的某一個(gè)時(shí)間。然后，本次盤(pán)點(diǎn)包括那些庫(kù)房。方案建立之前注意要注意所有的單據(jù)要審核。 方案建立好后，打印盤(pán)點(diǎn)方案，根據(jù)打印的盤(pán)點(diǎn)方案到庫(kù)房進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)后的數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中。然后編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，也就是生成盤(pán)虧盤(pán)盈單。整個(gè)作業(yè)過(guò)程完。 九．常用報(bào)表 1.物料收發(fā)匯總表：倉(cāng)存管理—報(bào)表分析—物料收發(fā)匯總表； 2.銷售出庫(kù)明細(xì)表：銷售管理—出庫(kù)—銷售出庫(kù)明細(xì)表； 3.客戶單位銷售明細(xì)表（只包含開(kāi)票部分）：銷售管理—結(jié)算—客戶單位銷售明細(xì)表； 4．銷售收入、成本明細(xì)表：存貨核算—出庫(kù)核算—銷售收入、成本明細(xì)表； 5.生產(chǎn)領(lǐng)料匯總表（核算產(chǎn)成品成本時(shí)可以參照此表）：倉(cāng)存管理—領(lǐng)料發(fā)貨—生產(chǎn)領(lǐng)料匯總表； |
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