坤睿內(nèi)部控制與風險管理

你是民營企業(yè)，如何滿足企業(yè)快速發(fā)展的需要；你是上市公司，如何滿足上市公司的監(jiān)管要求和股東對內(nèi)控的要求；你是國有企業(yè)，如何讓上級主管單位放心；讓企業(yè)順利可持續(xù)發(fā)展；你是外資企業(yè)，如何滿足母公司的內(nèi)控規(guī)范；無論你是上述企業(yè)當中的哪一種？都是建立一個有效的內(nèi)部控制體系的時候了。然而什么是有效的內(nèi)部控制體系？如何建立、評價和改進企業(yè)的內(nèi)部控制體系？成為困擾大多數(shù)企業(yè)的一個難題。

培 訓 收 益

    掌握先進的內(nèi)部控制、風險管理、內(nèi)部審計及職業(yè)舞弊等理論

    掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評價內(nèi)部控制的效果并進行改進 

    提升管理層對內(nèi)部控制自我評估的能力，建立有效的內(nèi)部控制環(huán)境

    明確如何結合企業(yè)自身特點、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng)

    通過企業(yè)運作中的典型實例幫助學員明確主要業(yè)務活動中的控制要點、控制標準和控制方法

培 訓 對 象

    負責內(nèi)部控制和內(nèi)部審計部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員

    財務總監(jiān)及公司高級管理人員

    財務與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員

主辦單位：上海坤睿企業(yè)管理咨詢有限公司

引言：缺乏內(nèi)部控制的企業(yè)常見原因分析以及內(nèi)部控制和風險管理理念的建立

l         COSO的內(nèi)部控制使命框架包括哪些內(nèi)容

l         內(nèi)部控制的核心理念

l         內(nèi)部控制—企業(yè)發(fā)展的基石

l         內(nèi)部控制的局限性——成本效益原則及其它

控制環(huán)境

l         何為控制環(huán)境

l         如何建立良好的控制環(huán)境

內(nèi)部控制的實質(zhì)—風險管理

l         目標確認

l         風險識別

l         風險評估，風險應對

內(nèi)部控制活動

l         常見的內(nèi)部控制活動哪些

l         職責分離的注意要點

l         信息系統(tǒng)控制方法

l         預防性控制和檢查性控制

內(nèi)部審計簡介

l         內(nèi)部審計—是管理者的耳目還是

l         內(nèi)部審計VS內(nèi)部控制

職業(yè)舞弊

l         什么樣的人才會舞弊

l         職業(yè)舞弊理論簡介

l         職業(yè)舞弊對企業(yè)造成的危害是什么

l         如何看待職業(yè)舞弊與內(nèi)部控制

內(nèi)控的建立和執(zhí)行

l         內(nèi)控體系建立和執(zhí)行的五個階段

1.         如何確定和分解目標

2.         如何識別風險

3.         如何建立控制政策：二維表，流程圖，文字描述

4.         如何有效執(zhí)行內(nèi)控

5.         如何監(jiān)督內(nèi)控的執(zhí)行狀況：執(zhí)行過程中的監(jiān)督和獨立的評估

l         建立和執(zhí)行內(nèi)控過程中的關注點

薩奧法案及公司法理

l         何為薩奧法案？

l         薩奧法案的內(nèi)容框架

l         S302及S404

l         企業(yè)在遵循S404是所面臨的主要障礙