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到底什么是洗錢 據(jù)國際貨幣基金組織統(tǒng)計，全球每年非法洗錢的數(shù)額約占全世界國民生產(chǎn)總值的2%至5%，介于6000億美元至1.8萬億美元之間，且每年以1000億美元的數(shù)額遞增。這幾年隨著中國經(jīng)濟的發(fā)展，利用金融制度的缺陷進行洗錢的案件也越來越多。有消息報道，我國內(nèi)陸洗錢金額已達每年2000億至3000億人民幣，約占國民生產(chǎn)總值的2%至3%。 洗錢這個詞是從英語翻譯過來的，原文是MONEYLAUNDERING。也叫做MONEYLAUNDERY，據(jù)說來源于20世紀 20年代美國芝加哥。當時黑手黨開了一家洗衣店，在每天晚上計算當天洗衣收入的時候，把其他非法活動所得的贓款也都加進去，作為合法收入填單子送進銀行， 這樣“黑錢”就被“洗”干凈了。為什么要把黑錢混進合法收入當中呢？因為美國的金融系統(tǒng)對于收入來源有監(jiān)察制度，不能說明來源的大額收入就是可疑的。所 以，黑社會需要設(shè)法把非法活動的收入打扮成合法形式。 現(xiàn)代社會里，大筆現(xiàn)鈔交易越來越少，人們談論“無鈔票社會”也已經(jīng)有相當長時間了。不論是公司之間還是個人之間，大筆款項的移動通 常使用支票，轉(zhuǎn)賬等方式通過正規(guī)的金融系統(tǒng)進行。這些金融活動都有案可查，有線索可以追蹤。如果忽然出現(xiàn)大筆現(xiàn)鈔移動，就會受到關(guān)注；而非法活動往往以現(xiàn) 鈔交易。所以，洗錢最重要的一步是第一步，就是讓黑錢搖身一邊而成為合法形式，進入正規(guī)的金融系統(tǒng)。這些黑錢的來源可能是販毒，走私，貪污等等。芝加哥的 黑手黨把賭博，勒索得來的錢混進洗衣店的合法收入，雖然這個故事本身真?zhèn)坞y辨，卻不失為一個簡單明了地說明洗錢活動最主要特征的好例子。進入金融系統(tǒng)后， 黑錢往往還要做多次轉(zhuǎn)移和參加各種交易，目的是模糊來源線索，這叫“多次漂白”。 多種多樣的洗錢術(shù) 隨著經(jīng)濟活動多樣化地展開，洗錢的方法也變得多種多樣，不過通常的做法主要有以下幾種。 一是讓非法收入取得在金融系統(tǒng)里合法的存在形式。洗錢者可能會與金融機構(gòu)的工作人員串通，開立假名的帳戶，或以他人名義開立帳戶。 由于大多數(shù)發(fā)達國家的銀行規(guī)定，存入一筆現(xiàn)鈔如超過一定數(shù)額就要書面申報來源，所以就經(jīng)常使用化整為零的方法，將大筆現(xiàn)鈔拆分后存入。為了使受賄的非法收 入可以為自己控制和使用，將資金交由自己的親友或親信開立帳戶，或用來購買國庫券，債券，股票等，也是常見的洗錢方法。 二是使用銀行之間的電匯方式把錢直接轉(zhuǎn)移到海外金融機構(gòu)。當今最著名的國際金融交易機構(gòu)是“國際銀行間金融業(yè)務電信聯(lián)盟”（SWIFT）它現(xiàn)在每天處理的電子金融交易超過1000億筆。由于在通過SWIFT確認電匯人身份時缺乏統(tǒng)一的標準，因此利用電匯洗錢的人大有人在。 三是通過一些非正規(guī)的“地下錢莊”系統(tǒng)。如哈瓦拉就是一種在阿拉伯世界被廣泛使用的地下銀行交易網(wǎng)絡，已經(jīng)存在幾百年。具體交易過 程是匯款人將現(xiàn)金交給地下銀行的某家分行，這個分行與另一家分行之間通過電話、傳真、或信件等方式互相聯(lián)系，說明匯款的詳細情況，最后由后者將現(xiàn)金送至目 的地。這種交易方式幾乎不留任何可追查的記錄。海外的阿拉伯人通常習慣通過這種地下交易網(wǎng)絡向國內(nèi)匯款。美國和英國的情報部門發(fā)現(xiàn)，基地組織和哈馬斯運動 等組織都經(jīng)常利用哈瓦拉來轉(zhuǎn)移資金。我國發(fā)生的很多貪污事件里，犯罪分子把非法收入轉(zhuǎn)移出境也往往通過地下錢莊。因為地下錢莊不受執(zhí)法機構(gòu)監(jiān)督，為非法資 金調(diào)動提供了條件。據(jù)估計，世界上每年大約有1000億到3000億美元是通過這種地下錢莊交易的。 除了以上方法，還有利用進出貿(mào)易的差價進行洗錢的，通過投資活動洗錢的，以及利用網(wǎng)上銀行、網(wǎng)上交易洗錢的，種類繁多，難以盡述。網(wǎng)上銀行是以互聯(lián)網(wǎng)為渠道為客戶提供多種金融服務的銀行。自從1995年10月世界上第一家網(wǎng)上銀行在美國出現(xiàn)后，網(wǎng)上銀行業(yè)務在美國迅速發(fā)展，出現(xiàn)了網(wǎng)上資金劃撥與多種新型電子支付方式，使洗錢者可以更加方便地進行跨國資金轉(zhuǎn)移，使執(zhí)法機構(gòu)更加難以追蹤洗錢活動。 如何防范洗錢 洗錢并不只是少數(shù)犯罪分子占有非法收入那么簡單的事。此類活動對正常的經(jīng)濟秩序是有害的，例如，為了洗錢而進行的投資多半不是穩(wěn)定而負責任的投資。為了轉(zhuǎn)移非法所得而造成的資金流動，對社會經(jīng)濟秩序也有影響。 而對形形色色的洗錢手段，針對洗錢活動的特點，各國都在努力防范。美國早就有了《洗錢控制法》，明確地規(guī)定了非法金融交易罪、非法 金融轉(zhuǎn)移罪和以非法所得進行金融交易罪。我國刑法里早就有洗錢罪，但是有關(guān)規(guī)定比較松，具體防范、控制措施也很不足，現(xiàn)在有關(guān)當局制定的對策主要從以下幾 個方面防范洗錢。 金融機構(gòu)內(nèi)部設(shè)立報告制度，建立反洗錢框架2003年，我國央行發(fā)布了反洗錢的三大法規(guī)：《金融機構(gòu) 反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額可疑支付交易報告管理辦法》及《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》。這些法規(guī)實際上講的是兩個制度，一個是大額交 易要報告，另一個是可以交易要報告，是防堵，監(jiān)察可疑黑錢進入金融系統(tǒng)的第一步。 加入國際組織、簽署國際條約，和各國合作我國正與有關(guān)反洗錢國際組織積極磋商，爭取盡快加入反洗錢國際組織。2003年是，我國正式批準和加入了《聯(lián)合國打擊跨國有組織犯罪公約》。此項公約里關(guān)于洗錢和腐敗行為的條款，比中國現(xiàn)行的相關(guān)法律規(guī)定范圍更寬，標準更嚴。 確制定反洗錢法律，設(shè)立專門機構(gòu)我國《反洗錢法》正在起草，已經(jīng)列入今年的立法計劃。中國反洗錢法監(jiān)測分析中心也于今年夏天宣布成立了，這個專門的反洗錢情報部門的主要任務，是收集大額和可疑交易信息并做整理分析，開展情報交流。這些情報是開展反洗錢行動的基礎(chǔ)。 《瑞士，聞名全球的“洗錢天堂”》 20世紀30年代，德國納粹政權(quán)要求所有德國公民都將在瑞士銀行中的存款轉(zhuǎn)入德國銀行，眾多瑞士銀行因此出現(xiàn)擠兌風。為了防止巨額存款流失，瑞士政府于1934年制定了西方國家中的第一部銀行保密法，規(guī)定儲戶可選擇自己認為妥當安全的方式在瑞士的銀行開戶。儲戶可以使用化名或數(shù)字來代替真實姓名，甚至用虛擬的辦事處、公司、代理機構(gòu)等形式開戶，財產(chǎn)的真正擁有者可以做到永不露面。 銀行保密法還規(guī)定，銀行為儲戶保密、對違反保密原則的職員給予嚴懲。這樣的金融制度，吸引了全球大量資金流入瑞士，造就了瑞士聞名于世的金融業(yè)。 這個制度的弊端就是為很多人藏匿收入打開了方便之門。各國政要、顯貴、明星、獨裁者以及犯罪分子在瑞士銀行存款好比新鮮。所以，瑞士也有“洗錢天堂”之稱。 從瑞士的例子告訴我們可以看到反洗錢有可能使一些銀行的存款大量下降，增大反洗錢工作的難度。而其他一些在洗錢活動中得到好處的企業(yè)和金融機構(gòu)等，也可能對反洗錢持消極的態(tài)度。 《洗錢三階段》 從理論上講，洗錢活動通常經(jīng)過三個階段，依次為放置階段、離析階段和歸并階段。放置階段是指將犯罪所得的收益通過各種方式注入金融 系統(tǒng)。如通過巧妙迂回的直接存款、或通過購買一系列代幣工具（如支票、匯款等），或直接購買各種有價證券（如股票等），把不法資金注入金融機構(gòu)。 離析階段是指通過多層次的復雜金融交易，進一步模糊這些資金的最初來源，使之距離非法來源越來越遠。例如，使用已存進帳戶的資金買 賣證券、外匯、各種貴重商品，或者參加各式各類的金融投資、保險類項目；也有的利用廣泛分布的各國眾多銀行進行一系列資金轉(zhuǎn)移，以擾亂審計線索。 歸并階段是指將非法資金離析后以合法資金的名義投入到正當?shù)慕?jīng)濟活動中，例如把資金投入房地產(chǎn)等商業(yè)活動當中。 |
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