作者：思微

依據(jù)《最高人民法院關(guān)于刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分執(zhí)行的若干規(guī)定》第十三條規(guī)定，被執(zhí)行人在執(zhí)行中同時(shí)承擔(dān)刑事責(zé)任、民事責(zé)任，其財(cái)產(chǎn)不足以支付的，以人身損害賠償?shù)尼t(yī)療費(fèi)、退賠被害人的損失、其他民事債務(wù)、罰金、沒收財(cái)產(chǎn)的順位執(zhí)行。對(duì)于人身賠償醫(yī)療費(fèi)優(yōu)先基本無爭議 ，而罰金和沒收財(cái)產(chǎn)占順位之后也能理解。筆者以為在執(zhí)行過程中，執(zhí)行法官往往不加區(qū)分的依其文義解釋嚴(yán)格執(zhí)行責(zé)令退賠與其他民事債務(wù)之先后順位有不妥。

有觀點(diǎn)認(rèn)為，責(zé)令退賠是在追繳不能情形下之舉，是對(duì)罪犯合法財(cái)產(chǎn)的轉(zhuǎn)移，無論在執(zhí)行中的其他民事債務(wù)是同一刑事案件如附帶民事訴訟所確定的民事責(zé)任還是另案如民間借貸、人身損害、財(cái)產(chǎn)損害、無因管理或不當(dāng)?shù)美劝讣_定的民事責(zé)任都應(yīng)該在刑事案件所確定責(zé)令退賠順位后受償。

本人認(rèn)為，依據(jù)《中華人民共和國刑法》第六十四條“犯罪分子違法所得的一切財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠;對(duì)被害人的合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)返還;違禁品和供犯罪所用的本人財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以沒收。沒收的財(cái)物和罰金，一律上繳國庫，不得挪用和自行處理”規(guī)定來看，責(zé)令退賠的財(cái)物或款項(xiàng)的來源首先是“違法所得”，因?yàn)檫`法所得包括罪犯直接非法占用受害人的財(cái)物，也包括用占用的財(cái)物進(jìn)行經(jīng)營或進(jìn)行其他犯罪所得（即處置所得），從《最高人民法院關(guān)于刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分執(zhí)行的若干規(guī)定》第十條“ 對(duì)贓款贓物及其收益，人民法院應(yīng)當(dāng)一并追繳。被執(zhí)行人將贓款贓物投資或者置業(yè)，對(duì)因此形成的財(cái)產(chǎn)及其收益，人民法院應(yīng)予追繳。被執(zhí)行人將贓款贓物與其他合法財(cái)產(chǎn)共同投資或者置業(yè)，對(duì)因此形成的財(cái)產(chǎn)中與贓款贓物對(duì)應(yīng)的份額及其收益，人民法院應(yīng)予追繳。對(duì)于被害人的損失，應(yīng)當(dāng)按照刑事裁判認(rèn)定的實(shí)際損失予以發(fā)還或者賠償。”的條文可以看出違法犯罪所得是有可能大于受害人損失的。所以責(zé)令退賠順位靠前規(guī)定的基礎(chǔ)是其“違法所得”獲得的財(cái)物本源是因受害人受損為前提的，也就是說違法所得來源于受害人，故而先追繳，先從追繳財(cái)物中優(yōu)先退賠給受害人是毋庸置疑的。并且刑法第六十四條明確合法財(cái)產(chǎn)應(yīng)發(fā)還，可想而知，責(zé)令退賠順位在先的法理依據(jù)就是因?yàn)檫`法所得財(cái)物的第一權(quán)利人是受害人，故而應(yīng)在其他民事責(zé)任前優(yōu)先得到清償。同時(shí)，對(duì)于超過受害人損失之違法所得仍應(yīng)予以追繳。當(dāng)然責(zé)令退賠也可以是罪犯的合法財(cái)產(chǎn)，這是因?yàn)闊o違法所得予以追繳或違法所得不能涵蓋受害人損失時(shí)，即無“退”的可能性時(shí)，則轉(zhuǎn)為“賠”。

在無“退”可能性轉(zhuǎn)為“賠”時(shí)，本人認(rèn)為刑事案件確定的“責(zé)令退賠”需執(zhí)行罪犯的合法財(cái)產(chǎn)時(shí)與“其他民事債務(wù)”就無優(yōu)先的必要了，其順位應(yīng)排在其他民事債務(wù)之后或在同一順位才合乎一般債權(quán)同位的法理。同時(shí)從《刑訴解釋》第176條規(guī)定，“被告人非法占有、處置被害人財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)依法予以追繳或者責(zé)令退賠。被害人提起附帶民事訴訟的，人民法院不予受理”可以看出責(zé)令退賠是對(duì)罪犯違法所得的處置方式，其既不是刑事責(zé)任也不是民事責(zé)任，但規(guī)范為刑事涉財(cái)案件的執(zhí)行中，其執(zhí)行也受民事執(zhí)行程序及操作的規(guī)范。

總之，責(zé)令退賠優(yōu)于其他民事責(zé)任應(yīng)限定在違法所得追繳的財(cái)產(chǎn)范圍內(nèi)，在執(zhí)行罪犯合法財(cái)產(chǎn)時(shí)必須考慮債權(quán)平等性原則，甚至有人認(rèn)為因“違法所得”之財(cái)產(chǎn)部分使得其他民事責(zé)任不能同等賠付，那么在執(zhí)行合法財(cái)產(chǎn)時(shí)非因刑事案件引發(fā)的其他民事責(zé)任應(yīng)優(yōu)先于責(zé)令退賠，但本人認(rèn)為在該情形下，仍持債權(quán)平權(quán)的理念為妥。

附：1.《最高人民法院關(guān)于刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分執(zhí)行的若干規(guī)定》

第九條 判處沒收財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行刑事裁判生效時(shí)被執(zhí)行人合法所有的財(cái)產(chǎn)。

執(zhí)行沒收財(cái)產(chǎn)或罰金刑，應(yīng)當(dāng)參照被扶養(yǎng)人住所地政府公布的上年度當(dāng)?shù)鼐用褡畹蜕钯M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，保留被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬的生活必需費(fèi)用。

第十條 對(duì)贓款贓物及其收益，人民法院應(yīng)當(dāng)一并追繳。

第十二條 被執(zhí)行財(cái)產(chǎn)需要變價(jià)的，人民法院執(zhí)行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法采取拍賣、變賣等變價(jià)措施。

涉案財(cái)物最后一次拍賣未能成交，需要上繳國庫的，人民法院應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)財(cái)政機(jī)關(guān)以該次拍賣保留價(jià)予以接收；有關(guān)財(cái)政機(jī)關(guān)要求繼續(xù)變價(jià)的，可以進(jìn)行無保留價(jià)拍賣。需要退賠被害人的，以該次拍賣保留價(jià)以物退賠；被害人不同意以物退賠的，可以進(jìn)行無保留價(jià)拍賣。

第十三條 被執(zhí)行人在執(zhí)行中同時(shí)承擔(dān)刑事責(zé)任、民事責(zé)任，其財(cái)產(chǎn)不足以支付的，按照下列順序執(zhí)行：

（一）人身損害賠償中的醫(yī)療費(fèi)用；

（二）退賠被害人的損失；

（三）其他民事債務(wù)；

（四）罰金；

（五）沒收財(cái)產(chǎn)。

債權(quán)人對(duì)執(zhí)行標(biāo)的依法享有優(yōu)先受償權(quán)，其主張優(yōu)先受償?shù)模嗣穹ㄔ簯?yīng)當(dāng)在前款第（一）項(xiàng)規(guī)定的醫(yī)療費(fèi)用受償后，予以支持。

2.《中華人民共和國刑法》第六十四條　【犯罪物品的處理】犯罪分子違法所得的一切財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠;對(duì)被害人的合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)返還;違禁品和供犯罪所用的本人財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以沒收。沒收的財(cái)物和罰金，一律上繳國庫，不得挪用和自行處理。

3.《刑訴解釋》第176條規(guī)定，被告人非法占有、處置被害人財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)依法予以追繳或者責(zé)令退賠。被害人提起附帶民事訴訟的，人民法院不予受理。

4.《刑訴解釋》第445條規(guī)定，對(duì)判決時(shí)尚未追繳到案或者尚未足額退賠的違法所得，應(yīng)當(dāng)判決繼續(xù)追繳或者責(zé)令退賠。