【切記】銀行承兌匯票保證金不得來源于信貸資金。

【政策依據(jù)】

一、《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險提示的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2015〕203號）第三條指出。

（三）利用承兌貼現(xiàn)業(yè)務(wù)虛增存貸款規(guī)模。部分銀行業(yè)金融機構(gòu)滾動簽發(fā)銀行承兌匯票，以票吸存，虛增資產(chǎn)負債規(guī)模；或以貸款、貼現(xiàn)資金做保證金，辦理銀行承兌匯票，虛增存款。有的還通過人為倒換業(yè)務(wù)類型，提增中間業(yè)務(wù)收入，虛增績效。

二、《銀監(jiān)會關(guān)于加強票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管 促進票據(jù)市場健康發(fā)展的通知》（銀發(fā)〔2016〕126號人行） 第三條指出。

（三）加強承兌保證金管理。銀行應(yīng)確保承兌保證金為貨幣資金，比例適當(dāng)且及時足額到位，保證金未覆蓋部分所要求的抵押、質(zhì)押或第三方保證必須嚴格依法落實。應(yīng)識別承兌保證金的資金來源，不得辦理將貸款和貼現(xiàn)資金轉(zhuǎn)存保證金后滾動申請銀行承兌匯票的業(yè)務(wù)。保證金賬戶應(yīng)獨立設(shè)置，不得與銀行其他資金合并存放。保證金管理應(yīng)通過系統(tǒng)控制，不得挪用或隨意提前支取。

【點評】

信貸資金有其特定的用途，就是用于支付企業(yè)的采購資金，補充流動資金，而不能再次作為其他授信資金的杠桿資金。

如果信貸資金被挪用于銀行承兌匯票保證金，將使得前期發(fā)放貸款的銀行對貸款資金的信貸風(fēng)控評估邏輯出現(xiàn)偏差。

文章選自《銀行信貸必須掌握合規(guī)要點大全》，由立金銀行培訓(xùn)中心講師整理編寫，轉(zhuǎn)載還請注明文章來源。歡迎各家銀行聯(lián)系內(nèi)訓(xùn)課程了，