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今年，隨著創(chuàng)業(yè)板注冊(cè)制改革的深入，不少符合要求的企業(yè)也已通過(guò)審核順利過(guò)會(huì)。 7月15日，創(chuàng)業(yè)板注冊(cè)制進(jìn)行了第二次審核，4家首發(fā)企業(yè)全部過(guò)會(huì)。值得一提的是，當(dāng)天也是創(chuàng)業(yè)板和科創(chuàng)板首次同時(shí)審核，同日有2家科創(chuàng)板企業(yè)順利過(guò)會(huì)。 可以這樣說(shuō)，隨著我國(guó)資本市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級(jí)，多層次的資本市場(chǎng)格局已逐漸成型，券商投行也競(jìng)相申報(bào)項(xiàng)目。  那么，券商承攬IPO項(xiàng)目的基本流程是什么呢？ 我們把整個(gè)項(xiàng)目分為了三個(gè)階段 第一階段：前期準(zhǔn)備階段 把握國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和證券行業(yè)全方位的信息并準(zhǔn)備好推介材料。 第二階段：初步溝通階段 前期深入調(diào)研詳細(xì)了解該行業(yè)和企業(yè)的信息，與業(yè)務(wù)方進(jìn)行初步接洽，以及初步盡調(diào)。 第三階段：正式合作階段 與企業(yè)方商討上市方案、確定協(xié)議內(nèi)容和簽訂協(xié)議。  但是在IPO項(xiàng)目過(guò)程中， 也有許多條件和門檻，在這兒，梧桐君也為大家整理了兩個(gè)常見問(wèn)題： Q1：企業(yè)“財(cái)務(wù)獨(dú)立”具體的條件是什么？ A1：發(fā)行人應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系，能夠獨(dú)立作出財(cái)務(wù)決策，具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)分公司、子公司的財(cái)務(wù)管理制度；發(fā)行人不得與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)共用銀行賬戶。 Q2：保薦人、及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？ A2：保薦人及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)遵循勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)守信的原則，認(rèn)真履行審慎核查和輔導(dǎo)義務(wù)，并對(duì)其所出具的發(fā)行保薦書的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。 除了以上提到的兩個(gè)常見問(wèn)題，在實(shí)際操作層面同樣會(huì)常遇到企業(yè)財(cái)務(wù)狀況不規(guī)范和股權(quán)規(guī)模不達(dá)標(biāo)等問(wèn)題，我們又應(yīng)該如何去解決呢？ 肖鵬 注冊(cè)會(huì)計(jì)師 注冊(cè)保薦代表人 英國(guó)特許公認(rèn)會(huì)計(jì)師 從業(yè)進(jìn)入第15年，先后任職于證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所與多家知名券商投行，負(fù)責(zé)了多家新三板掛牌、IPO上市、并購(gòu)重組、上市公司再融資、公司債券等業(yè)務(wù)，實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)豐富。  課程大綱 一、前期準(zhǔn)備階段事項(xiàng) 1. 市場(chǎng)香相關(guān)知識(shí)儲(chǔ)備 2. 業(yè)務(wù)渠道 3. 推介材料 二、初步溝通階段 1. 前期調(diào)研 2. 首次接洽 3. 初步盡調(diào) 三、正式合作階段 1. 上市方案 2. 合作談判 3. 簽訂協(xié)議 四、其他常見事項(xiàng) 1. 項(xiàng)目競(jìng)標(biāo) 2. 外部合作 3. 12大常見問(wèn)題 |
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來(lái)自： 靜思之 > 《上市前準(zhǔn)備》
