雇主責(zé)任險(xiǎn)與意外險(xiǎn)的區(qū)別

　　1、雇主責(zé)任險(xiǎn)和團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)保障內(nèi)容不同

　　A、團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)保障范圍：在保險(xiǎn)期間內(nèi)，被保險(xiǎn)人因遭受意外傷害事故導(dǎo)致身故（不論是否上班期間的事故）、殘疾、燒燙傷或在醫(yī)院接受治療的，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)合同約定承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。（賠償費(fèi)用只有醫(yī)療費(fèi)、殘疾賠償金、死亡賠償賠償金）；

　　B、雇主責(zé)任保險(xiǎn)保障范圍：在保險(xiǎn)期間內(nèi)，被保險(xiǎn)雇員因工受到傷害（包括上下班途中發(fā)生交通事故），依法應(yīng)當(dāng)由被保險(xiǎn)人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)合同約定負(fù)責(zé)賠償。（賠償費(fèi)用包括：掛號(hào)費(fèi)、治療費(fèi)、手術(shù)費(fèi)、檢查費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)；住院期間的床位費(fèi)、陪護(hù)費(fèi)、伙食費(fèi)、取暖費(fèi)、空調(diào)費(fèi)；就（轉(zhuǎn)）診交通費(fèi)、急救車費(fèi)；安裝假肢、假牙、假眼和殘疾用具費(fèi)用。）相比較團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)，雇主責(zé)任保險(xiǎn)更加接近工傷保險(xiǎn)。

　　2、法律意義不同。

　　根據(jù)我國當(dāng)前法律，團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)為員工福利性保險(xiǎn)，受益人為員工本人或者近親屬，保險(xiǎn)賠款只能轉(zhuǎn)入員工本人或近親屬帳戶，在法律意義上不能減免企業(yè)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，發(fā)生死亡或傷殘時(shí)，員工或家屬還可以向企業(yè)再索取一份賠償金。雇主責(zé)任險(xiǎn)的保障范圍以法律法規(guī)為基礎(chǔ)，可作為一種法律風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，受益人為企業(yè)，保險(xiǎn)賠款直接轉(zhuǎn)入企業(yè)帳戶，轉(zhuǎn)移企業(yè)因員工意外事故而產(chǎn)生民事賠償風(fēng)險(xiǎn)。

　　3、納稅政策不同

　　從稅收政策上分析，團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)因?qū)儆诟＠员ｋU(xiǎn)，是企業(yè)自愿為員工贈(zèng)送的保險(xiǎn)，因此需要進(jìn)行納稅申報(bào)。而雇主責(zé)任險(xiǎn)可以列入企業(yè)成本進(jìn)行開銷，無需額外申報(bào)納稅。

　　4、賠償條件不同

　　A 、住院天數(shù)差異較大，團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)對(duì)雇員住院時(shí)間有明確約定，一般為事故發(fā)生后180 天，對(duì)于小傷影響不大，單對(duì)于骨折等事故無法承擔(dān)二次手術(shù)等費(fèi)用。

　　B 、殘疾標(biāo)準(zhǔn)差異加大，團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)殘疾鑒定標(biāo)準(zhǔn)為保險(xiǎn)公司名列的幾種情形，通常需要缺肢或功能喪失方可理賠，條件十分苛刻。而雇主責(zé)任險(xiǎn)對(duì)傷殘等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)參照工傷部門的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。例如，工作過程中骨折，團(tuán)體意外傷害險(xiǎn)除了不賠償二次手術(shù)費(fèi)外，由于達(dá)不到保險(xiǎn)公司制定的殘疾標(biāo)準(zhǔn)，因此無法獲得殘疾賠償金。而雇主責(zé)任險(xiǎn)不但可以支付二次手術(shù)費(fèi)，還可賠償殘疾賠償金。

費(fèi)用比較

　　雇主責(zé)任險(xiǎn)賠償項(xiàng)目及費(fèi)用高于團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)，但保費(fèi)支出不會(huì)高于意外傷害保險(xiǎn)。

團(tuán)體意外保險(xiǎn)為什么不能代替雇主責(zé)任保險(xiǎn)

　　團(tuán)體人身意外傷害保險(xiǎn)僅僅是企業(yè)為員工提供的一份福利，并不能完全轉(zhuǎn)移企業(yè)（雇主）對(duì)員工因工傷意外而導(dǎo)致的法律賠償責(zé)任。

　　※從保險(xiǎn)標(biāo)的來看，“團(tuán)意”承保的是員工生命，而非企業(yè)（雇主）的法律賠償責(zé)任；

　　※從被保險(xiǎn)人來看，“團(tuán)意”的被保險(xiǎn)人是員工個(gè)人，而非企業(yè)（雇主）；

　　※從賠償內(nèi)容來看，“團(tuán)意”僅對(duì)死亡或傷殘進(jìn)行賠償，即便附加了意外醫(yī)療，在發(fā)生了應(yīng)由雇主承擔(dān)責(zé)任的事故時(shí)，公司依然會(huì)有很大的賠償缺口，例如員工暫時(shí)喪失勞動(dòng)能力（停工留薪期）的工資賠償；

　　※從法律后果來看，如果意外事故屬于工傷，意外險(xiǎn)的賠償并不能代替雇主的法律賠償責(zé)任，雇員在獲得意外險(xiǎn)賠償?shù)耐瑫r(shí)，仍然可以要求公司按法律規(guī)定另行賠償。