按照安財績[2017]1號）文件的要求，結(jié)合我單位殘疾人康復(fù)工作，殘疾人就業(yè)扶貧工作，殘疾人生活、殘疾人居家托養(yǎng)、機(jī)動車燃油工作，殘疾人殘保金工作的經(jīng)費(fèi)專項資金的收支、績效自評情況，現(xiàn)將2017年財政項目支出績效評價情況匯報如下：

一、項目概況

（一）單位基本情況：

市殘聯(lián)市殘疾人自身代表組織、社會福利團(tuán)體和事業(yè)管理機(jī)構(gòu)融為一體的殘疾人事業(yè)團(tuán)體

一、 我單位的主要職責(zé)是：

（一） 聽取殘疾人的意見，反映殘疾人的需求，溝通政府、社會與殘疾人之間的聯(lián)系，宣傳殘疾人事業(yè)，維護(hù)殘疾人的合法權(quán)益。

（二） 團(tuán)結(jié)、教育殘疾人遵紀(jì)守法，履行應(yīng)盡的義務(wù)，自尊、自信、自強(qiáng)自立，為社會主義建設(shè)貢獻(xiàn)力量。

（三） 協(xié)助有關(guān)部門開展殘疾人康復(fù)、教育、勞動基業(yè)、扶貧解困、文化、體育、用品用具供應(yīng)、社會服務(wù)、無障礙設(shè)施建設(shè)和殘疾預(yù)防等工作，扶助殘疾人平等參與社會生活。

（四） 協(xié)助政府研究、擬定和實(shí)施殘疾人事業(yè)的政策、規(guī)劃和計劃，對有關(guān)殘疾人業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行指導(dǎo)和管理。

（五） 負(fù)責(zé)殘聯(lián)干部的業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各類殘疾人社團(tuán)組織開展殘疾人服務(wù)活動。

（六） 開展殘疾人事業(yè)的對外交流與合作。

（七） 承擔(dān)市政府殘疾人工作委員會的日常工作。

（八） 承辦市委、市政府交辦的其他工作。

（二）．項目基本情況。

我單位殘疾人事業(yè)運(yùn)行殘保金支出等經(jīng)費(fèi)專項資金專項業(yè)務(wù)支出，主要包括：殘疾人事業(yè)運(yùn)行殘保金支出390萬元,資金由中央，省，市本級財政安排，主要用于項目運(yùn)作經(jīng)費(fèi)支出。

二、項目實(shí)施基本情況

（一）項目組織管理情況

按年初預(yù)算，我單位將上述資金細(xì)化殘疾人就業(yè)技能培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)支出，殘疾人創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼支出，康復(fù)機(jī)構(gòu)補(bǔ)助支出，殘疾人體育活動補(bǔ)助，一戶多殘殘疾人補(bǔ)助，殘疾人居家托養(yǎng)，機(jī)構(gòu)托養(yǎng)等八項支出，根據(jù)中央，省級經(jīng)費(fèi)支出要求，結(jié)合我局實(shí)際情況，制定了切實(shí)可行、可量化、可考評的年度目標(biāo)，并依據(jù)財政制定的相關(guān)財經(jīng)制度、政府采購法規(guī)及行政會計制度，在嚴(yán)格實(shí)行?？顚Ｓ玫那疤嵯逻M(jìn)行了實(shí)時監(jiān)控、全程監(jiān)督。

單位領(lǐng)導(dǎo)十分重視專項資金的使用，經(jīng)常過問資金的項目的進(jìn)展情況，后勤部門每個月都能按期編制報表，反饋項目的進(jìn)展和質(zhì)量監(jiān)控情況，并給予公示。

截止2017年12月底，單位尚未發(fā)現(xiàn)有挪用、擠占專項資金的情況，整個項目資金使用率已達(dá)到100％。

（二）項目財務(wù)管理狀況

我單位2017年項目經(jīng)費(fèi)總共1337.72萬元，2017年10月工作經(jīng)費(fèi)到位率達(dá)到100%。目前已使用專項資金1337.72

萬元

殘疾人事業(yè)運(yùn)行殘保金支出390萬元，支出實(shí)現(xiàn)率為100%。

我單位內(nèi)部控制制度比較健全，資金使用符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定，使用資金審批規(guī)范、手續(xù)完整。

三、項目績效分析

（一）項目績效評價工作開展情況

1.選用的評價指標(biāo)和評價方法

此項目評價主要采用比較法，從投入、過程、產(chǎn)出和效益三大方面盡可能地全面反映項目支出績效。一級、二級、三級指標(biāo)均按要求設(shè)置了得分權(quán)重和詳實(shí)的評分標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)完成情況進(jìn)行綜合評分。

投入方面(29分)：主要體現(xiàn)在時效情況、項目立項、資金落實(shí)三個方面?！皶r效情況”主要考查項目是否按時實(shí)施?！绊椖苛㈨椙闆r”主要考查績效目標(biāo)設(shè)置的合理性、明確性、指標(biāo)的完成率、立項的規(guī)范性?！百Y金落實(shí)情況”主要考查成本控制率、資金到位率、及時率及使用率。

過程方面(30分)：主要體現(xiàn)在業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、會計信息管理三個方面?！皹I(yè)務(wù)管理”主要考查制度的健全性、執(zhí)行的有效性、質(zhì)量的可控性?！柏攧?wù)管理”主要考查制度的健全性、資金使用合規(guī)性、資產(chǎn)管理及利用、資金安全性?！皶嬓畔⒐芾怼敝饕疾闀嬓畔⒌囊?guī)范性、完整性。

產(chǎn)出與效益方面(41分)：主要體現(xiàn)在產(chǎn)出的數(shù)量、質(zhì)量、社會效益及社會公眾或服務(wù)對象滿意度方面。其中，產(chǎn)出的數(shù)量殘疾人各項補(bǔ)助數(shù)量，殘疾人培訓(xùn)數(shù)量等來考查；產(chǎn)出的質(zhì)量則主要培訓(xùn)率，群眾滿意率這幾個方面來考查。

2.現(xiàn)場勘驗、檢查、核實(shí)情況

我單位高度重視績效自評工作，單位各業(yè)務(wù)部門分工協(xié)作，通過組織調(diào)研、數(shù)據(jù)測算、準(zhǔn)確地計算各項指標(biāo)的實(shí)際得分，并對測算結(jié)果進(jìn)行了細(xì)致的復(fù)核，形成最終的評價結(jié)果?！巴度搿?、“過程”、“產(chǎn)出與效益”三個一級指標(biāo)得分為殘疾人活動業(yè)務(wù)、殘疾人生產(chǎn)生活，經(jīng)費(fèi)項目46分，45分 總得分91分，自評等級為優(yōu)秀。

（二）項目績效目標(biāo)完成情況

通過項目的實(shí)施，我單位產(chǎn)出的數(shù)量、質(zhì)量普遍達(dá)到了預(yù)期，均達(dá)成年初制定的績效目標(biāo)，各項檢查評比中均能高分通過。

1.時效目標(biāo)：

2017年資金全部到位，到位及時率達(dá)100%，已達(dá)到績效目標(biāo)。

2.成本目標(biāo)：

殘疾人慰問和各項殘疾人事業(yè)均能按績效目標(biāo)100%的完成，總體完成情況良好。

3.數(shù)量目標(biāo)：

完成補(bǔ)助殘疾人康復(fù)機(jī)構(gòu)5個，補(bǔ)助殘疾人活動中心6個

4.質(zhì)量目標(biāo)：

提高殘疾人生活滿意度90%，完成率100%；總體完成情況良好。

5.社會效益及服務(wù)對象滿意度目標(biāo)：

提高殘疾人生活水平85%；實(shí)現(xiàn)群眾滿意度90%，，總體完成情況良好。

（三）項目績效分析

殘疾人殘保金支出項目

（1）.項目投入情況（權(quán)重30%），得分26分

財政項目資金投入不夠及時、到位，，所以“時效情況”得分4分。

績效目標(biāo)設(shè)置合理、明確，指標(biāo)明確性扣1分，得7分。

資金落實(shí)方面，成本控制率、資金到位率均能達(dá)到績效目標(biāo)，資金使用率扣1分，到位及時率扣1分，共得15分。

（2）.實(shí)施過程情況（權(quán)重30%），得分27分

業(yè)務(wù)管理方面：我局管理制度有效性扣1分，質(zhì)量可控性扣1分，此項得7分。

財務(wù)管理方面：我單位能依據(jù)相關(guān)規(guī)章制度及行政會計制度，在嚴(yán)格實(shí)行?？顚Ｓ玫那疤嵯逻M(jìn)行了實(shí)時監(jiān)控、全程監(jiān)督，資金使用合理，利用率高，固定資產(chǎn)有專人管理，并建立了翔實(shí)的臺帳，充分保障了資產(chǎn)的利用率，共得14分。

會計信息管理方面：我校的財務(wù)信息規(guī)范、健全，各項支付手續(xù)完備，準(zhǔn)確地記錄和反映了項目支出的具體情況，原始憑證、會計賬簿、財務(wù)報表等會計資料都能按期編制、整理歸檔，共得6分。

（3）.產(chǎn)出與效益情況（權(quán)重40%），得分38分

產(chǎn)出數(shù)量方面：設(shè)備維護(hù)實(shí)際完成率扣1分，完成及時率扣1分。此項共15分，得13分。

產(chǎn)出質(zhì)量方面達(dá)標(biāo)，得15分。

項目效益方面：提高殘疾人生活水平，實(shí)現(xiàn)社會和諧基本達(dá)到績效目標(biāo)，得10分。

四、項目存在的問題和改進(jìn)措施

（一）項目存在的問題

目前，我單位在制定項目的年初預(yù)算時還有許多不確定因素，我們作為基層單位，均無法一一考慮周全，所以項目資金在實(shí)際使用過程中因受到計劃不確定的影響而不能全部按時完成。

此外，我單位項目是包括全市范圍的各項經(jīng)費(fèi)支出，所以有的項目進(jìn)展緩慢，低于預(yù)期。

（二）項目改進(jìn)措施

今后，我單位將更加全面、細(xì)致地制定績效目標(biāo)，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，讓項目資金按計劃落到實(shí)處。同時，我們也建議上級部門在政策允許的前提下，在財政、教育部門的監(jiān)管下，專項資金的在實(shí)際使用過程中，可根據(jù)實(shí)際情況做必要的申報、調(diào)整。

進(jìn)一步落實(shí)內(nèi)控制度，深入開展政府購買社會化服務(wù)，切實(shí)引入社會化競爭機(jī)制也是我單位未來的一個努力方向，這樣可以最大程度地節(jié)約項目資金，保障項目在公開、公平、公正的監(jiān)督環(huán)境中實(shí)施。

五、下一步改進(jìn)工作的意見和建議包括績效管理工作改進(jìn)意見等

下一步，我單位將進(jìn)一步按照《績效管理工作方案》的要求，細(xì)化績效評價項目的各項指標(biāo)，在實(shí)施過中遵循“實(shí)事求是、尊重客觀、力求精準(zhǔn)”的原則，努力使項目資金落到實(shí)處，加快我單位的發(fā)展步伐，做好群眾滿意的殘疾人事業(yè)工作。