隨著管理體系的優(yōu)化、系統(tǒng)的運(yùn)行，企業(yè)經(jīng)營管理數(shù)據(jù)量也隨之增加。如何實(shí)現(xiàn)從管理到體系、從體系到數(shù)據(jù)、從數(shù)據(jù)到信息、從信息到知識、從知識到利潤的轉(zhuǎn)化，是該集團(tuán)管理提升和信息化改善面臨的新難題和大挑戰(zhàn)。

元年BI 咨詢和實(shí)施團(tuán)隊(duì)進(jìn)駐之后，通過和D 集團(tuán)管理層的溝通和深入各單位各部門的調(diào)研訪談，最終為D 集團(tuán)搭建了以成本分析為中心的BI 分析平臺，圓滿地解決了D 集團(tuán)在項(xiàng)目實(shí)施之前存在的體系設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)采集和分析展現(xiàn)的問題，也滿足了煤炭生產(chǎn)企業(yè)以成本為核心的管理分析需求和決策支持需要。

通過調(diào)研和訪談，元年項(xiàng)目組初步了解了D 集團(tuán)在數(shù)據(jù)分析方面存在的問題，同時也確認(rèn)了BI 平臺搭建的需求。

（一）各層級管控重點(diǎn)不同，成本分析內(nèi)容不完善

D 集團(tuán)的組織生產(chǎn)方式為集團(tuán)對礦井單位進(jìn)行管控，礦井單位對本礦的各生產(chǎn)區(qū)隊(duì)進(jìn)行管控，每個管理層面需要關(guān)注和解決的問題各不相同。D 集團(tuán)集團(tuán)層面、礦井層面、區(qū)隊(duì)層面成本分析內(nèi)容不夠完善。

（二）數(shù)據(jù)源分散，數(shù)據(jù)校對和交叉統(tǒng)計(jì)困難

D 集團(tuán)信息化系統(tǒng)眾多，且均來自于不同的廠商。不同職能部門的領(lǐng)導(dǎo)所需要的決策信息側(cè)重點(diǎn)不同。目前集團(tuán)主要依靠業(yè)務(wù)人員手工統(tǒng)計(jì)或從系統(tǒng)中導(dǎo)出再加工的方式來統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)提供給領(lǐng)導(dǎo)。但這種方式存在數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的嚴(yán)重滯后性，且工作量非常大，也導(dǎo)致數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性難以保障。各個系統(tǒng)數(shù)據(jù)口徑不一致，也使數(shù)據(jù)的校對工作和不同業(yè)務(wù)部門交叉統(tǒng)計(jì)工作難以進(jìn)行。

（三）手工報(bào)表工作繁重、展現(xiàn)形式單一

目前的報(bào)表大多形式單一，表現(xiàn)力不強(qiáng)，無法給決策者直觀的信息印象；同時，復(fù)雜報(bào)表的制作，更多依賴于個人對報(bào)表工具的掌握能力。當(dāng)工具的復(fù)雜度增加時，報(bào)表的維護(hù)就成了很大的障礙，不利于形成團(tuán)隊(duì)的知識轉(zhuǎn)移。

（四）對高端分析的支持不足，缺少智能化分析工具

面對近兩年行業(yè)下行壓力的加大，企業(yè)決策層更需要對企業(yè)全局的及時把控，對決策信息尤其是成本信息的快速獲取，對決策信息更加直觀形象多維度的分析。

突破這種管理瓶頸的解決方案就是構(gòu)建統(tǒng)一的分析模型設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)建模加工、數(shù)據(jù)展現(xiàn)平臺，也就是由事務(wù)型系統(tǒng)向決策支持型系統(tǒng)升級，透過多維視角把握現(xiàn)狀，運(yùn)用有效工具預(yù)測未來，高效傳遞數(shù)據(jù)價(jià)值。

元年為D 集團(tuán)設(shè)計(jì)的BI 分析平臺解決方案分為七大分析主題。

（一）集團(tuán)管理駕駛艙

集團(tuán)管理駕駛艙是供集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)查看整個集團(tuán)經(jīng)營全貌的分析頁面，通過集團(tuán)關(guān)鍵指標(biāo)的對比分析可直接下鉆到明細(xì)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，進(jìn)一步查看產(chǎn)生數(shù)據(jù)的原因。集團(tuán)管理駕駛艙包括集團(tuán)KPI 指標(biāo)、礦井單位KPI 指標(biāo)、生產(chǎn)情況、應(yīng)繳稅費(fèi)、資產(chǎn)運(yùn)營狀況、日常經(jīng)營報(bào)表分析等內(nèi)容。

（二）銷售分析

銷售分析包括集團(tuán)銷售情況分析和礦井銷售情況分析兩部分，可對集團(tuán)自產(chǎn)煤、外購煤及托管礦井的銷量、售價(jià)、噸煤完全成本、噸煤利潤等進(jìn)行對比分析。

（三）成本分析

成本分析可由完全成本分析獲取到直接成本、間接成本、作業(yè)環(huán)節(jié)直接成本、區(qū)隊(duì)成本進(jìn)行分析。直接成本還可以再進(jìn)一步獲取到明細(xì)成本科目，例如材料成本、電力成本、人工成本、礦務(wù)工程費(fèi)等進(jìn)行分析。

（四）生產(chǎn)分析

生產(chǎn)分析主題分為設(shè)備效率分析和生產(chǎn)效能分析。設(shè)備效率分析主要包括設(shè)備綜合效率、設(shè)備出動率、設(shè)備有效生產(chǎn)效率；生產(chǎn)效能分析主要包括成本與煤量漲幅分析、綜采區(qū)隊(duì)單產(chǎn)分析、連采區(qū)隊(duì)單產(chǎn)分析。

（五）人工分析

人工分析主題包括人工效率分析和人均指標(biāo)分析。人工效率主要分析直接工效、全員工效、掘進(jìn)工效、全員產(chǎn)值貢獻(xiàn)、全員利潤貢獻(xiàn)。

（六）稅費(fèi)分析

稅費(fèi)分析主要分析各區(qū)域的應(yīng)繳稅費(fèi)結(jié)構(gòu)占比及主要應(yīng)繳稅費(fèi)科目的結(jié)構(gòu)占比。

（七）財(cái)務(wù)比率分析

財(cái)務(wù)比率指標(biāo)分析，包括盈利能力指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、經(jīng)營增長指標(biāo)。將這些財(cái)務(wù)比率與煤炭行業(yè)優(yōu)秀值、良好值、平均值、較低值、較差值進(jìn)行對比，可發(fā)現(xiàn)集團(tuán)處在行業(yè)內(nèi)的水平，為進(jìn)一步提高明確目標(biāo)。

元年為D 集團(tuán)設(shè)計(jì)的BI 分析平臺解決方案提供了融管理體系、分析模型和方法、數(shù)據(jù)采集和保存、分析展現(xiàn)方式為一體的成本綜合分析和決策支持平臺，具體有以下作用：

（一）梳理企業(yè)管理思路，明確成本分析模型和方法

D 集團(tuán)在近年來積累了很多可行的成本管理和分析辦法，通過這個BI 平臺，各級領(lǐng)導(dǎo)的管理思路得到體現(xiàn)，多維視角得到強(qiáng)化，分析內(nèi)容得到明確，分析方法得到優(yōu)化，業(yè)財(cái)數(shù)據(jù)得到融合，由果溯因的路徑得到貫通。

（二）規(guī)范企業(yè)信息資源，實(shí)現(xiàn)高效的商業(yè)智能系統(tǒng)

該解決方案采用多維數(shù)據(jù)倉庫作為穩(wěn)定的數(shù)據(jù)支撐平臺，數(shù)據(jù)采集和整理實(shí)現(xiàn)流程化和規(guī)范化。前端報(bào)表制作、展示、梳理與整合工作交由功能強(qiáng)大的BI 設(shè)計(jì)工具來完成，達(dá)到了報(bào)表效果豐富、格局整潔，信息定位方便快捷等預(yù)期效果。同時，系統(tǒng)的報(bào)表格式可以在非開發(fā)環(huán)境中進(jìn)行設(shè)置，其操作難度足以讓非IT 人員認(rèn)識和接受。

（三）固化日常經(jīng)營分析報(bào)表，減少重復(fù)工作量，永久性儲存數(shù)據(jù)

對于財(cái)務(wù)部門、人力部門、生產(chǎn)部門、規(guī)劃部門日常用到的報(bào)表及領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的經(jīng)營分析報(bào)表，可以在系統(tǒng)中進(jìn)行固化，便于領(lǐng)導(dǎo)隨時查看；同時將數(shù)據(jù)永久性儲存在系統(tǒng)中，避免了由于人員變動造成的數(shù)據(jù)丟失。

（四）歷史數(shù)據(jù)收集，從海量數(shù)據(jù)中挖掘有用信息，用于支持領(lǐng)導(dǎo)決策

D 集團(tuán)建礦時間長，積累了大量歷史數(shù)據(jù)，但是由于歷史數(shù)據(jù)較為分散，且沒有一個有效的存儲平臺和分析工具，歷史數(shù)據(jù)的價(jià)值始終沒有被開發(fā)出來。該解決方案將積累的歷史數(shù)據(jù)導(dǎo)入系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，在系統(tǒng)中進(jìn)行歷史數(shù)據(jù)的分析挖掘，從歷史數(shù)據(jù)中找到生產(chǎn)經(jīng)營的變化趨勢，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了幫助。

（五）借助分析平臺，提高企業(yè)決策的客觀性、準(zhǔn)確性、時效性

歷史數(shù)據(jù)和現(xiàn)有數(shù)據(jù)口徑的統(tǒng)一、業(yè)務(wù)人員準(zhǔn)確及時的填報(bào)，保證了領(lǐng)導(dǎo)決策所必需的數(shù)據(jù)和報(bào)告是客觀的，數(shù)據(jù)、信息是準(zhǔn)確的，而不是靠經(jīng)驗(yàn)、憑感覺拍板，杜絕了業(yè)務(wù)部門上報(bào)數(shù)據(jù)時由于種種原因可能導(dǎo)致的數(shù)據(jù)不真實(shí)、不全面。

（六）提高了數(shù)據(jù)資產(chǎn)利用率和企業(yè)綜合利用信息的能力

該解決方案提高了D 集團(tuán)數(shù)據(jù)資產(chǎn)利用率，從廣度上說，可以打破“信息孤島”，給各業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)提供一個統(tǒng)一的展示平臺，整合數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)性、一致性。從深度上說，將各業(yè)務(wù)部門數(shù)據(jù)獲取、加工后，對數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、挖掘，實(shí)現(xiàn)“數(shù)據(jù)→信息→知識→智慧”的轉(zhuǎn)變。

（七）為企業(yè)各層級搭建數(shù)據(jù)分析共享平臺，打破溝通壁壘，提高溝通效率

在煤炭行業(yè)經(jīng)濟(jì)下行，競爭壓力加大的背景下，降本增效成為D 集團(tuán)的重中之重。該分析平臺實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)的統(tǒng)一采集、集中展現(xiàn)，有效地提高了企業(yè)各層級、各部門數(shù)據(jù)信息的流動效率和溝通效率。該平臺已成為集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)等決策層獲取信息的主要渠道，成為各礦經(jīng)營領(lǐng)導(dǎo)分析工作的主要方式，成為各財(cái)務(wù)部門對業(yè)務(wù)監(jiān)控的信息平臺，成為業(yè)務(wù)部門進(jìn)行業(yè)務(wù)預(yù)警的重要手段。

——【作者田杰、董宏偉】