總體而言跨境人民幣主要針對貿(mào)易企業(yè)和金融機構(gòu)，個人部分只有部分試點業(yè)務(wù)，以及限額以下的支付業(yè)務(wù)。注意個人直接同名匯款不屬于“支付”范疇，因此只局限于非常小的港澳臺試點范圍。

1)非貿(mào)易經(jīng)常項下如香港臺灣居民每日8萬人民幣同名劃轉(zhuǎn)至境內(nèi)人民幣賬戶；2)后來上海自貿(mào)區(qū)放開個人人民幣雙向支付目的（銀行基于審慎三原則，不一定非要審核相關(guān)憑證），2014年6月央行將該政策推廣向全國；3)2014年6月初人民銀行南京分行和新加坡監(jiān)管機構(gòu)MAS簽訂協(xié)議，開展蘇州工業(yè)園區(qū)，推出4項人民幣創(chuàng)新措施，繼臺灣對接昆山地區(qū)之后，再次試點以個人名義進行資本項目的對外投資；

央行在2014年6月份的 《關(guān)于貫徹落實<國務(wù)院辦公廳關(guān)于支持外貿(mào)穩(wěn)定增長的若干意見>的指導(dǎo)意見》只是惜墨如金地提及“六、開展個人跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。銀行業(yè)金融機構(gòu)可為個人開展的貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易跨境人民幣業(yè)務(wù)提供結(jié)算服務(wù)。銀行業(yè)金融機構(gòu)在“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務(wù)”、“盡職審查”三原則的基礎(chǔ)上，可憑個人有效身份證件或者工商營業(yè)執(zhí)照直接為客戶辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，必要時可要求客戶提交相關(guān)業(yè)務(wù)憑證?！钡驗槿狈罄m(xù)細則支撐，很少有銀行正式開展此項業(yè)務(wù)。

只是在幾個省份的中支在轉(zhuǎn)發(fā)過程中新增了一些執(zhí)行細則要求，比如濟南分行提出細化的標(biāo)準：對金額50萬元（含）以下的個人跨境人民幣貨物貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)及金額30萬元（含）以下的個人跨境人民幣服務(wù)貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)，銀行業(yè)金融機構(gòu)在“了解你的客戶”“了解你的業(yè)務(wù)”“盡職審查”三原則的基礎(chǔ)上，可憑個人有效身份證件或者工商營業(yè)執(zhí)照直接為客戶辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)；對金額超過50萬元的個人跨境人民幣貨物貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)及金額超過30萬元的個人跨境人民幣服務(wù)貿(mào)易結(jié)算業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)要求客戶提交相關(guān)業(yè)務(wù)憑證。

2、正在制定QDII2

正式提及是在上海的金改四十條文件中的簡短表述，但細則仍然待定。

QDII2是個人境外投資渠道，雖然開通境外直投專戶，但如果銀行需要對每個個人投資者境內(nèi)和境外開通監(jiān)管專戶，面臨非常高的操作運營成本。而且專戶一般而言只能針對金融產(chǎn)品設(shè)置，因為金融資產(chǎn)買賣獲得的資金可以通過三方協(xié)議確保資金進入銀行監(jiān)管戶，防止資金被QDII2投資人挪做他用。但如果QDII2的投資方范圍包括實業(yè)及不動產(chǎn)，則后續(xù)資金變動難以實現(xiàn)跟蹤監(jiān)管。

資本項目開放的區(qū)域性試點一直以來都比較謹慎，一般通過兩種方式加以約束：一是通過特殊監(jiān)管賬戶，將試點地區(qū)和非試點地區(qū)隔離，典型的就是上海自貿(mào)區(qū)；另一種就是通過有限的額度約束，防止區(qū)域性試點的資本項目開放變?yōu)槠渌貐^(qū)資金進出國境的通道，典型如蘇州、昆山、深圳前海等地試行的跨境人民幣貸款。

個人QDII2試點，從合格投資者門檻看并不高，而且個人資金賬戶相對而言容易被借用從而成為資金出境的新通道。當(dāng)然這要看監(jiān)管專戶能否嚴格實施。

尤其鑒于8月以來的外匯市場形勢，央行和外管對資金跨境監(jiān)管加強執(zhí)法力度。沿用央行近期監(jiān)管的思路，宏觀審慎參數(shù)或每個城市特定額度控制最為可能。

3、QDII, RQDII投資者雖然為個人，但實際投資和運作仍然是金融機構(gòu)，實際出境產(chǎn)品是以機構(gòu)名義出境，所以實質(zhì)上筆者認為不屬于個人外匯管理范疇。

4、9月份外管局要求銀行自查和嚴格防分拆的規(guī)則是否有所變化？

9月初，關(guān)于個人分拆和重復(fù)購付匯的核查的指導(dǎo)文件被媒體大肆報道，主要內(nèi)容如下：

加強個人購匯和對外付匯的真實性審核（包括身份證件、代辦委托書、交易憑證真實性等）。關(guān)注2015年8月11日以來累計大額、頻繁付匯等異常可疑情況，配合外匯局提供外匯來源、購匯人民幣來源及賬戶資金劃轉(zhuǎn)的詳細信息，并不得為此類個人繼續(xù)辦理對外付匯業(yè)務(wù)。對于個人在同一銀行當(dāng)日累計付匯超過等值5萬美元且未提供相應(yīng)憑證的，業(yè)務(wù)辦理銀行應(yīng)配合進行情況解釋，并杜絕此類交易再次發(fā)生。強化分拆購付匯情況的風(fēng)險防范意識，提高對分拆業(yè)務(wù)的識別能力，對明顯具有分拆交易特征行為的，應(yīng)不予辦理。

加強個人購付匯“關(guān)注名單”篩查，并及時上報外匯局，確保在1個工作日內(nèi)在轄內(nèi)本銀行所有網(wǎng)點共享外匯局反饋的“關(guān)注名單”。每2個月篩查一次轄內(nèi)分拆情況，篩查數(shù)據(jù)范圍為前90日交易數(shù)據(jù)，按照5個以上不同個人同日、隔日或連續(xù)多日分別購匯，購匯總金額超過等值20萬美元，并將外匯匯給境外同一個人或者機構(gòu)篩查。

其實類似的防分拆規(guī)則從2009年以后陸續(xù)已經(jīng)存在，2007年外管局出臺5萬美元購匯/結(jié)匯額度后，就發(fā)生大量借用他人身份證進行大額結(jié)售匯分拆操作。外管局在2009年《關(guān)于進一步完善個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知》設(shè)定了防分拆的邏輯。這里外管局只是提高篩查頻率，新增5人累計20萬的篩查邏輯，提高上報頻率（當(dāng)日）等。

5、個人外匯理財

稍作區(qū)分境內(nèi)個人外匯理財和境外個人外匯理財

（1）境內(nèi)個人外幣理財現(xiàn)在在各外資銀行以及大型中資銀行都較為普遍，但只能設(shè)計純外幣的理財業(yè)務(wù)，比如做美元幣種，如果想對沖匯率風(fēng)險也只能對沖外幣對外幣的匯率風(fēng)險。目前暫不支持通過個人外匯理財對沖人民幣對外幣的匯率風(fēng)險。這也和外匯衍生品相關(guān)法規(guī)一脈相承，國內(nèi)暫不認可個人有外匯風(fēng)險頭寸（除少數(shù)QDII投資產(chǎn)生一定的匯率風(fēng)險可以做匯率風(fēng)險對沖），所以個人很難在境內(nèi)通過和銀行做相應(yīng)的理財產(chǎn)品規(guī)避匯率風(fēng)險。

但如果在境外進行匯率對沖，仍然會遇到境內(nèi)外匯率差問題。

（2）境外個人外匯理財，主要受制于《個人外匯管理辦法實施細則》，如果是直接境外回到境內(nèi)的外匯款一般只能做外匯存款，而無法進行外匯理財。境外個人理財需要提供境內(nèi)收入證明，且境內(nèi)居住生活超過1年。但這項規(guī)定實際執(zhí)行并不嚴格，收入證明如何衡量各家銀行差異較大。且在當(dāng)前宏觀環(huán)境下，應(yīng)該是偏向于外匯流入，不拘泥于2007年個人外匯規(guī)定的一些問答細節(jié)。

個人外匯儲蓄賬戶資金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，僅限于在本人賬戶之間、個人與直系親屬賬戶之間；如劃轉(zhuǎn)賬戶分屬于境內(nèi)個人、境外個人，則需符合《個人外匯管理辦法細則》中有關(guān)賬戶內(nèi)資金的匯出規(guī)定。

問：境內(nèi)個人從境外繼承了一筆遺產(chǎn)，請問應(yīng)該如何結(jié)匯?有沒有金額限制?

答：外匯局對于境內(nèi)個人結(jié)匯實行年度總額管理，每人每年為等值5萬美元。如果該筆遺產(chǎn)金額在年度總額以內(nèi)，憑本人有效身份證件直接在銀行辦理；如超過年度總額，需憑遺產(chǎn)繼承法律文書或公證書在銀行辦理。

問：境外個人想在境內(nèi)結(jié)匯買車，應(yīng)怎么辦理?

答：購車屬于生活消費類支出。購車價格在年度5萬美元的結(jié)匯總額內(nèi)，可直接憑本人有效身份證件辦理；若超過限額，可憑購車合同或發(fā)票辦理。對結(jié)匯單筆等值5萬美元以上的，還應(yīng)將結(jié)匯后的人民幣資金直接劃轉(zhuǎn)至交易對方的境內(nèi)人民幣賬戶。

問：境內(nèi)個人的子女在國外留學(xué)，需要購匯8萬英鎊為其支付學(xué)費和生活費，超過了等值5萬美元的限額，應(yīng)如何辦理?

答：個人購匯支付自費出境學(xué)習(xí)的學(xué)費或生活費，超過年度總額的，憑因私護照、境外學(xué)校錄取通知書（第二學(xué)年或?qū)W期以后的學(xué)費或生活費無需提供），以及境外學(xué)校學(xué)費證明或生活費用證明在銀行辦理。

問：境內(nèi)個人的子女在國外留學(xué)期間因意外受傷住院，需要購匯為他支付住院費，請問應(yīng)該如何辦理?需要外匯局審批嗎?

答：直系親屬在境外發(fā)生疾病、死亡和意外災(zāi)難等情況時，居民個人可以直接在銀行辦理境外直系親屬救助購匯，辦理時需提供本人有效身份證件、親屬關(guān)系證明以及與救助相關(guān)的證明材料。

問：境內(nèi)個人的親屬現(xiàn)在國外，想委托境內(nèi)個人在國內(nèi)的銀行代辦結(jié)匯業(yè)務(wù)，可以嗎?

答：這要看雙方是否屬于直系親屬關(guān)系以及結(jié)匯金額是否超年度總額。如果是年度總額內(nèi)結(jié)匯，只能由本人辦理或委托直系親屬(父母、子女、配偶)代為辦理，且代辦時應(yīng)分別提供委托人和受托人的有效身份證件、委托人的授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明。如果是超過年度總額的結(jié)匯，則可以委托他人代辦，除需提供雙方有效身份證件、授權(quán)書外，還應(yīng)提供《個人外匯管理辦法實施細則》規(guī)定的相關(guān)證明材料。

問：境內(nèi)個人想去香港買保險，如何辦理購付匯手續(xù)？將來有賠款怎么結(jié)匯?

答：境內(nèi)個人在香港購買保險的相關(guān)結(jié)售匯手續(xù)，需視其購買的險種，區(qū)分資金性質(zhì)：個人跨境投保財產(chǎn)保險、健康險、意外傷害險的，按照經(jīng)常項目管理原則辦理手續(xù)；投保壽險則需按照資本項目管理要求辦理手續(xù)。境內(nèi)個人在境外作為被保險人，投保財險、健康險、意外傷害險，可以辦理保費的購付匯和賠款的收結(jié)匯。

問：如境內(nèi)居民的配偶為香港居民，該境內(nèi)居民向其配偶的境內(nèi)賬戶劃轉(zhuǎn)外匯，應(yīng)如何操作?

答：個人外匯儲蓄賬戶資金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，僅限于在本人賬戶之間、個人與直系親屬賬戶之間劃轉(zhuǎn)；如劃轉(zhuǎn)賬戶分屬于境內(nèi)個人、境外個人，則需符合《個人外匯管理辦法細則》第十四條、第十五條有關(guān)賬戶內(nèi)資金的匯出規(guī)定。也就是說，如果該境內(nèi)個人向其配偶賬戶劃轉(zhuǎn)外匯，除提供結(jié)婚證等直系親屬關(guān)系證明外，當(dāng)日累計等值5萬美元以下(含)的，需憑雙方有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，還需憑經(jīng)常項目項下有交易額的真實性憑證辦理。

問：境內(nèi)個人從境外調(diào)入一筆大額外匯做定期存款，金額超過5萬美元，到期后能以原路退回方式一次性匯出嗎?

答：不能。外匯資金入了境內(nèi)個人儲蓄賬戶后，再次匯出用于經(jīng)常項目項下支出，需符合賬戶內(nèi)資金匯出的有關(guān)規(guī)定：當(dāng)日累計等值5萬美元以下(含)的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項目項下有交易額的真實性憑證辦理。

問：某境內(nèi)個人出國旅游回來，想把未用完的外幣現(xiàn)鈔存回賬戶，應(yīng)如何辦理?

答：個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計等值5000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的《進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。

問：個人購匯后當(dāng)天提取現(xiàn)鈔的限額是多少?

答：個人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計等值1萬美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件和提鈔用途證明等材料，向銀行所在地外匯局事前報備。銀行憑本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》為個人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。

問：境外個人到中國旅游，想攜帶一些外幣現(xiàn)鈔進來消費，請問超過多少金額需要向海關(guān)申報?

答：對于個人攜帶外幣現(xiàn)鈔入境實行限額申報制管理。攜入金額在等值5000美元以下(含)的，無須向海關(guān)辦理申報；超過等值5000美元的，需向海關(guān)辦理申報手續(xù)。

問：境內(nèi)居民出國旅游，想攜帶外幣現(xiàn)鈔和旅行支票出去消費，要辦什么手續(xù)嗎?

答：對攜帶外幣現(xiàn)鈔出境實行指導(dǎo)性限額管理。攜出金額在等值5000美元以下(含)的，可直接攜出；超過等值5000美元的，應(yīng)向銀行申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》；超過等值1萬美元的，原則上不允許攜帶出境。對出境人員攜帶匯票、旅行支票等外幣支付憑證出境，海關(guān)不予管理，因此無需申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》。