民間借貸是指公民之間、公民與法人之間、公民與其他組織之間因金錢(qián)轉(zhuǎn)移而產(chǎn)生的借貸關(guān)系，屬于民事法律行為。民間借貸關(guān)系中必有一方當(dāng)事人為公民，另一方當(dāng)事人也局限為公民、法人、其他組織三種。公民與金融機(jī)構(gòu)之間的借貸關(guān)系不是民間借貸關(guān)系，而是金融借貸關(guān)系，屬于商事法律行為。現(xiàn)階段我國(guó)處于社會(huì)主義初級(jí)階段，鼓勵(lì)發(fā)展市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，民間借貸這一社會(huì)現(xiàn)象必將長(zhǎng)期存在并影響我國(guó)。

    利息是指借款人(或稱(chēng)債務(wù)人)因使用借入貨幣或資本而支付給貸款人(或稱(chēng)債權(quán)人)的報(bào)酬。民間借貸案件主要就是資金的借出與歸還問(wèn)題，而資金在周轉(zhuǎn)過(guò)程中必然會(huì)產(chǎn)生利息，利息的界定問(wèn)題就成為民間借貸案件爭(zhēng)議較多的問(wèn)題。

    審判實(shí)踐中，經(jīng)常遇到的關(guān)于利息的爭(zhēng)議點(diǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

    1、對(duì)利息沒(méi)有約定時(shí)如何認(rèn)定？

    當(dāng)事人之間的民間借貸糾紛多以借條或欠條的方式存在，很多是因?yàn)榕笥殃P(guān)系或其他較為親密的關(guān)系而借錢(qián)，所以很多時(shí)候借條或欠條里并沒(méi)有約定利息。 但在訴狀中，他們又請(qǐng)求法院支持利息?！吨腥A人民共和國(guó)合同法》第 211條第1 款規(guī)定：“自然人之間的借款合同對(duì)支付利息沒(méi)有約定或者約定不明確的，視為不支付利息?！钡?22條規(guī)定：“因當(dāng)事人一方的違約行為，侵害對(duì)方人身、財(cái)產(chǎn)權(quán)益的，受損害方有權(quán)選擇依照本法要求其承擔(dān)違約責(zé)任或者依照其他法律要求其承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任?！眱蓚€(gè)法條看似沖突，實(shí)則不然。在當(dāng)事人按時(shí)履行還款義務(wù)時(shí)，如未約定利息，一般視為不支付利息；但當(dāng)事人逾期沒(méi)有履行還款義務(wù)時(shí)，就應(yīng)當(dāng)由違約方承擔(dān)違約責(zé)任或侵權(quán)責(zé)任。審判實(shí)踐中的民間借貸案件，都是逾期不履行的案件，所以，在當(dāng)事人未約定利息，而訴訟請(qǐng)求中又要求利息的，一般按照第122 條的規(guī)定，由違約方支付利息，按中國(guó)人民銀行同期貸款利率，自起訴之日起計(jì)算。

    2、對(duì)利息有約定時(shí)應(yīng)如何認(rèn)定？

    民間借貸是隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而發(fā)展的，現(xiàn)在的民間借貸多以盈利為目的。所以，很多時(shí)候貸款方抓住借貸方急需用錢(qián)的心理，將利息約定得很高。《 中華人民共和國(guó)合同法》 第211 條第2款規(guī)定：“自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國(guó)家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定?！?作為補(bǔ)充，最高人民法院 1981年8 月發(fā)布了《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》，明確規(guī)定：“民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可以根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過(guò)銀行同類(lèi)貸款利率的四倍(包括利率本數(shù))。超出此限度的，超出部分的利息不予保護(hù)?！币虼耍瑢?duì)于當(dāng)事人之間明確約定利息的，也不是一概都予以支持，而是審查其是否在法律規(guī)定的限度范圍內(nèi)。審判實(shí)踐中，對(duì)于銀行同期貸款利率的“同期”如何認(rèn)定？法律并沒(méi)有明確的規(guī)定。 有的以借條約定時(shí)的中國(guó)人民銀行貸款利率計(jì)算，有的以判決或調(diào)解之時(shí)的中國(guó)人民銀行貸款利率計(jì)算。具體的標(biāo)準(zhǔn)掌握在各法院自己的手中。

    3、利息與違約金或利息與各種名義的費(fèi)用同時(shí)存在時(shí)如何認(rèn)定？

    自 1981年8 月最高人民法院發(fā)布《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》后，為了獲取更多利益，很多當(dāng)事人在借條或欠條上不僅約定利息，還約定違約金或是手續(xù)費(fèi)、 咨詢(xún)費(fèi)、 擔(dān)保費(fèi)、 工本費(fèi)等各種費(fèi)用。對(duì)于這種約定，法律并沒(méi)有明確規(guī)定。在審判實(shí)踐中，貸款方會(huì)要求法院全部予以支持。但是從權(quán)利義務(wù)對(duì)等原則和公平原則的角度考慮，全部支持對(duì)于借貸方非常不公平，民間借貸行為雖然有自助性，但不應(yīng)有盈利性，全部支持遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了借貸方的承受程度，成為貸款方迅速盈利的工具。 而且，根據(jù)《 中華人民共和國(guó)合同法》第 122 條的規(guī)定，在一方違約時(shí)，違約方或者承擔(dān)違約責(zé)任或者承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任，不是既承擔(dān)違約責(zé)任又承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。因此，對(duì)于利息與違約金或者利息與各種費(fèi)用的并存，法院一般只支持其中一項(xiàng)。 對(duì)于違約金或各種費(fèi)用是否過(guò)高的審查一般也是參照利息來(lái)衡量的，最高不超過(guò)銀行同類(lèi)貸款利率的四倍。

    4、計(jì)息方式違法時(shí)應(yīng)如何認(rèn)定？

    這里所說(shuō)的計(jì)息方式違法，一般就是我們平常所說(shuō)的“利滾利”，即將利息計(jì)入本金之中的重復(fù)計(jì)息行為。為了規(guī)避利息的最高限額，同時(shí)又獲得高利潤(rùn)，很多貸款方將利息計(jì)入本金后，更換借據(jù)，形成新的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 對(duì)于這種行為，目前法律還沒(méi)有很完善的規(guī)定，法院如何審查和認(rèn)定就成了案件審理的關(guān)鍵。有人認(rèn)為，作為書(shū)面證據(jù)，借條或欠條所表明的本金數(shù)額就應(yīng)該是法院審理應(yīng)認(rèn)定的數(shù)額，借款方既然在上面簽字即為其真實(shí)的意思表示，如果以這種方式進(jìn)行認(rèn)定和審理，非常便于案件的審結(jié)。但是，民間借貸的利率本身相對(duì)較高，如果再單純依從借據(jù)，不對(duì)數(shù)額是否屬實(shí)進(jìn)行審查，對(duì)于借貸方非常不利。這種行為一方面會(huì)促成大家產(chǎn)生一種借貸行為具有高盈利性的印象，容易引起金融動(dòng)蕩；另一方面還會(huì)損害借貸方的合法權(quán)益，默許“高利貸”的存在。因此，在審判實(shí)踐中，法院應(yīng)加大對(duì)于借條或欠條真實(shí)性的審查力度。一方面可以對(duì)貸款方或原告在開(kāi)庭審理前做調(diào)查筆錄，由其詳述對(duì)方借款經(jīng)過(guò)及金錢(qián)來(lái)源，以此約束其真實(shí)訴訟；另一方面，對(duì)于借貸方或被告能夠提供證據(jù)證明對(duì)方在更換借據(jù)時(shí)施以欺詐、 脅迫等手段或乘人之危的，應(yīng)認(rèn)定所換借據(jù)無(wú)效。

    5、已支付的利息高于法律規(guī)定，在審理時(shí)如何認(rèn)定后續(xù)利息？

    借貸方有時(shí)因急需資金周轉(zhuǎn)會(huì)自愿許以貸款方超出法律規(guī)定的高利息，并已經(jīng)支付給貸款方一部分利息。在這種情況下，如果貸款方因借貸方后期本金未償還訴至法院，請(qǐng)求按已支付的利息標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，法院是否應(yīng)該支持貸款方的訴求，按超出法律規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算后續(xù)利息？審判實(shí)踐中，法院一般不會(huì)支持這種訴求，而是嚴(yán)格按照最高人民法院《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》第6條的規(guī)定計(jì)算利息，超出限度的利息不予支持。對(duì)于已支付的超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的利息，法院是否應(yīng)該要求貸款方返還給借貸方？審判實(shí)踐中，法院一般也不會(huì)要求貸款方返還超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的利息。因?yàn)?，利息的支付行為已?jīng)發(fā)生，且動(dòng)產(chǎn)以交付作為法律行為生效的依據(jù)，借貸方與貸款方基于這一部分利息所發(fā)生的法律行為已經(jīng)生效完成，不再屬于法院處理的范圍。因此，對(duì)于已支付的利息高于法律規(guī)定的，在審理時(shí)，后續(xù)利息仍然要按照法律規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算，已支付的超出法律標(biāo)準(zhǔn)的利息不再返還。趙雪靜