資金猶如血液滲透于企業(yè)集團(tuán)的每一個(gè)組織層面，構(gòu)成了縱橫交錯(cuò)的運(yùn)行網(wǎng)絡(luò)。資金集中管理就是采用報(bào)賬中心、結(jié)算中心、財(cái)務(wù)公司等模式，有效使用預(yù)算、計(jì)劃、審批、集團(tuán)支付、銀企直連等管理手段全面實(shí)現(xiàn)對(duì)集團(tuán)資金的管理與控制。
金蝶K/3集團(tuán)資金管理方案，可以滿足企業(yè)集團(tuán)資金集中管理采用的不同組織形式，適應(yīng)報(bào)賬中心、內(nèi)部銀行、結(jié)算中心、財(cái)務(wù)公司等模式對(duì)資金管理的要求，從以下各方面實(shí)現(xiàn)對(duì)資金業(yè)務(wù)的處理和資金運(yùn)作的管理：
·采用金蝶K/3資金管理系統(tǒng)
金蝶K/3資金管理系統(tǒng)集數(shù)十萬(wàn)客戶財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，由國(guó)內(nèi)一流的研發(fā)團(tuán)隊(duì)精心打造，針對(duì)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理采用的不同組織形式，適應(yīng)報(bào)賬中心、內(nèi)部銀行、結(jié)算中心、財(cái)務(wù)公司等模式對(duì)資金管理的要求，用完備的系統(tǒng)功能幫助顧客成功打造集團(tuán)資金鏈。
資金預(yù)算管理：從資金預(yù)算的編制、審批、匯總、執(zhí)行到控制，完整體現(xiàn)資金的預(yù)算管理，有效整全集團(tuán)資源，提高資金使用效率；
資金計(jì)劃審批：有效實(shí)現(xiàn)對(duì)具體資金收付項(xiàng)目的計(jì)劃按職責(zé)權(quán)限與流程進(jìn)行審批，防范不規(guī)范的資金行為；
資金結(jié)算：集團(tuán)內(nèi)部成員企業(yè)通過(guò)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)瞬間完成，加快資金流轉(zhuǎn)速度，節(jié)約集團(tuán)結(jié)算手續(xù)費(fèi)用；外部結(jié)算由結(jié)算中心統(tǒng)一進(jìn)行，實(shí)現(xiàn)資金流轉(zhuǎn)全程監(jiān)控，杜絕資金浪費(fèi)。
存貸款管理：提供賬戶管理，貸款管理，信貸與委貸管理，定期與活期存款管理，各種利息計(jì)算，操作簡(jiǎn)便，全面滿足客戶對(duì)內(nèi)、對(duì)外存貸款管理的多種需求，實(shí)行集團(tuán)內(nèi)部投融資，提高集團(tuán)資金使用效益。
票據(jù)管理：支持票據(jù)備查、貼現(xiàn)、兌付全程管理。
擔(dān)保管理：提供集團(tuán)成員企業(yè)的對(duì)內(nèi)、對(duì)外擔(dān)保管理，有效防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
預(yù)警提示：對(duì)到期業(yè)務(wù)全面提示，有效防范資金風(fēng)險(xiǎn)。
資金管理與會(huì)計(jì)核算一體化：無(wú)論是管理機(jī)構(gòu)，還是存貸機(jī)構(gòu)，其資金收支的業(yè)務(wù)與日常會(huì)計(jì)核算同步處理；確保資金核算信息準(zhǔn)確及時(shí)。
資金報(bào)表與資金分析：提供各種時(shí)間跨度和內(nèi)容形式的資金報(bào)表，支持對(duì)資金鏈運(yùn)行狀況的多角度分析。
與網(wǎng)上銀行集成，實(shí)現(xiàn)銀企直連：銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)化，實(shí)現(xiàn)銀行賬戶統(tǒng)管和資金的集團(tuán)集中支付
選擇金蝶提供的適合集團(tuán)自身資金集中管理需要的應(yīng)用解決方案
·典型應(yīng)用解決方案：
集團(tuán)設(shè)立結(jié)算中心，由結(jié)算中心代表集團(tuán)在外部銀行統(tǒng)一開(kāi)設(shè)銀行賬戶，結(jié)算中心采用金蝶K/3GUI版結(jié)算中心系統(tǒng)并通過(guò)Internet與商業(yè)銀行系統(tǒng)連接，處理全集團(tuán)對(duì)外資金業(yè)務(wù)，通過(guò)報(bào)表系統(tǒng)上報(bào)相關(guān)資金信息；成員企業(yè)在結(jié)算中心開(kāi)設(shè)內(nèi)部賬戶，采用金蝶K/3現(xiàn)金管理系統(tǒng)進(jìn)行日常資金管理與核算，同時(shí)采用金蝶K/3WEB版結(jié)算中心系統(tǒng)通過(guò)Internet與集團(tuán)結(jié)算中心連接，處理與其它成員企業(yè)及集團(tuán)結(jié)算中心的相關(guān)資金業(yè)務(wù)，并通過(guò)集團(tuán)結(jié)算中心處理與外部銀行、客戶、供應(yīng)商的資金結(jié)算等業(yè)務(wù)；各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)使用決策支持系統(tǒng)通過(guò)Internet與集團(tuán)結(jié)算中心連接，及時(shí)獲取資金信息，發(fā)布集團(tuán)資金管理措施。
·集團(tuán)外派審核會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)主管）的資金分權(quán)管理個(gè)性化應(yīng)用模式
一些企業(yè)集團(tuán)希望能在滿足下列條件的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)資金集中管理：
不改變企業(yè)集團(tuán)下屬成員單位在多家商業(yè)銀行開(kāi)立多個(gè)結(jié)算賬戶的現(xiàn)狀，以減少集團(tuán)集中資金過(guò)程中內(nèi)部不必要的人為因素的可能干擾；
集中后的集團(tuán)資金仍然存放在多家商業(yè)銀行的集團(tuán)指定賬戶上，以減少企業(yè)集團(tuán)對(duì)一家商業(yè)銀行的依賴；
在集團(tuán)資金集中管理過(guò)程中，一方面要達(dá)到集團(tuán)資金集中管理的目的，另一方面也要充分考慮集團(tuán)下屬成員單位資金運(yùn)用的便利性和時(shí)效性。
順應(yīng)這種需求金蝶精心設(shè)計(jì)了集團(tuán)外派審核會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)主管）的財(cái)務(wù)分權(quán)管理個(gè)性化應(yīng)用模式
集團(tuán)結(jié)算中心在外部商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)賬戶，管理集團(tuán)集中的資金和監(jiān)控成員企業(yè)的資金行為；
集團(tuán)向下屬成員企業(yè)下派審核會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)主管），對(duì)下屬成員企業(yè)財(cái)務(wù)收支進(jìn)行日常監(jiān)管，履行支付單據(jù)向集團(tuán)報(bào)批并據(jù)集團(tuán)批示進(jìn)行審核的職責(zé)；
下屬成員企業(yè)保留在商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)的賬戶用于進(jìn)行日常資金結(jié)算，同時(shí)在集團(tuán)結(jié)算中心開(kāi)設(shè)賬戶用于結(jié)算中心對(duì)其進(jìn)行資金管理，下屬成員企業(yè)對(duì)外部商業(yè)銀行的全部業(yè)務(wù)單據(jù)必需全部同步通過(guò)資金管理系統(tǒng)傳遞到集團(tuán)結(jié)算中心，確保結(jié)算中心賬戶與外部商業(yè)銀行賬戶記錄的一致性，確保集團(tuán)結(jié)算中心對(duì)下屬成員企業(yè)資金運(yùn)行的全面監(jiān)控。
·適度管理的分權(quán)資金管理個(gè)性化應(yīng)用模式
一些企業(yè)集團(tuán)希望能在滿足下列條件的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)資金集中管理：
不改變集團(tuán)對(duì)成員企業(yè)按產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品系列、區(qū)域分布等進(jìn)行差異化管理的多級(jí)管理結(jié)構(gòu)；
集團(tuán)總部對(duì)產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品系列、區(qū)域管理中心進(jìn)行管理，產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品系列、區(qū)域管理中心受集團(tuán)委托對(duì)下屬成員企業(yè)進(jìn)行管理，產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品系列、區(qū)域管理中心擁有相對(duì)獨(dú)立的資金管理權(quán)；
集團(tuán)總部對(duì)整個(gè)集團(tuán)資金運(yùn)行進(jìn)行監(jiān)控。
順應(yīng)這種需求金蝶精心設(shè)計(jì)了適度管理的分權(quán)資金管理個(gè)性化應(yīng)用模式。
集團(tuán)結(jié)算中心按產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品系列、區(qū)域管理中心在外部商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)對(duì)應(yīng)賬戶，對(duì)集團(tuán)資金進(jìn)行集中管理；
各成員企業(yè)在集團(tuán)結(jié)算中心設(shè)立賬戶；
各成員企業(yè)的對(duì)外收款全部收入集團(tuán)結(jié)算中心按產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品系列、區(qū)域等管理中心在外部商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)對(duì)應(yīng)的賬戶；
各成員企業(yè)款項(xiàng)支付、投資、籌資等按管理權(quán)限報(bào)相應(yīng)管理中心審批后由集團(tuán)結(jié)算中心辦理，其中集團(tuán)內(nèi)部付款、投資、融資由集團(tuán)結(jié)算中心通過(guò)內(nèi)部網(wǎng)上結(jié)算進(jìn)行，集團(tuán)外部付款、投資、融資由集團(tuán)結(jié)算中心通過(guò)相應(yīng)管理中心外部銀行賬戶辦理。
·銀企協(xié)作適度集中的資金管理個(gè)性化應(yīng)用模式
一些企業(yè)集團(tuán)希望能在滿足下列條件的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)資金集中管理：
保留企業(yè)集團(tuán)下屬成員單位在商業(yè)銀行開(kāi)立的結(jié)算賬戶的現(xiàn)狀，以減少集團(tuán)集中資金過(guò)程中內(nèi)部不必要的人為因素的可能干擾；
在集團(tuán)資金集中管理過(guò)程中，一方面要達(dá)到集團(tuán)資金集中管理的目的，另一方面也要充分考慮集團(tuán)下屬成員單位資金運(yùn)用的便利性和時(shí)效性。
順應(yīng)這種需求金蝶精心設(shè)計(jì)了銀企協(xié)作適度集中資金管理個(gè)性化應(yīng)用模式。
由集團(tuán)結(jié)算中心代表集團(tuán)與集團(tuán)及下屬子（分）公司開(kāi)戶銀行的上級(jí)行簽訂銀企合作協(xié)議，子公司在當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行開(kāi)設(shè)受集團(tuán)控制的子賬戶；
各子公司的收款只能轉(zhuǎn)付到對(duì)應(yīng)的子賬戶；
同時(shí)各子公司在集團(tuán)結(jié)算中心進(jìn)行內(nèi)部開(kāi)戶，各賬戶對(duì)應(yīng)銀行的相應(yīng)子賬戶；
各子公司的付款結(jié)算中心會(huì)計(jì)在資金計(jì)劃內(nèi)進(jìn)行支付單據(jù)的審批并由集團(tuán)結(jié)算中心通過(guò)銀企直聯(lián)方式從子公司對(duì)應(yīng)的子賬戶電子付款。
融資投資業(yè)務(wù)由集團(tuán)結(jié)算中心統(tǒng)一辦理。
·銀企直聯(lián)集中資金管理個(gè)性化應(yīng)用模式
一些企業(yè)集團(tuán)由于縱向一體化或產(chǎn)業(yè)高度相關(guān)，對(duì)整個(gè)集團(tuán)實(shí)行扁平化管理，力圖加快對(duì)市場(chǎng)的反應(yīng)能力。希望實(shí)現(xiàn)資金扁平化集中管理，不保留下屬成員單位在商業(yè)銀行開(kāi)立的結(jié)算賬戶，最大限度的實(shí)現(xiàn)資金集中管理；
順應(yīng)這種需求金蝶精心設(shè)計(jì)了銀企直聯(lián)集中資金管理個(gè)性化應(yīng)用模式。
取消所有下屬企業(yè)設(shè)立的商業(yè)銀行賬戶，由集團(tuán)結(jié)算中心代表集團(tuán)與集團(tuán)開(kāi)戶商業(yè)銀行簽訂銀企合作協(xié)議，子公司在集團(tuán)賬戶下開(kāi)設(shè)異地子賬戶；
各子公司在集團(tuán)結(jié)算中心進(jìn)行內(nèi)部開(kāi)戶，各賬戶對(duì)應(yīng)銀行的相應(yīng)子賬戶；
各子公司的收款只能轉(zhuǎn)付到對(duì)應(yīng)的子賬戶；
各子公司的付款由結(jié)算中心會(huì)計(jì)在資金計(jì)劃內(nèi)進(jìn)行支付單據(jù)的審批并由集團(tuán)結(jié)算中心通過(guò)銀企直聯(lián)方式進(jìn)行電子付款；
投資、融資業(yè)務(wù)由集團(tuán)結(jié)算中心統(tǒng)一辦理。
四聯(lián)集團(tuán)成功應(yīng)用案例
·四聯(lián)集團(tuán)簡(jiǎn)介
四聯(lián)集團(tuán)是以自動(dòng)化系統(tǒng)及儀表、IT專用集成電路、功能材料、汽車部件等高新技術(shù)產(chǎn)品為主導(dǎo)，集工業(yè)、科技、貿(mào)易、服務(wù)等多種經(jīng)營(yíng)為一體的大型企業(yè)集團(tuán)，總資產(chǎn)20多億元，銷售收入連年以20%的高速增長(zhǎng)，2003年?duì)I業(yè)額超過(guò)20億元。是我國(guó)最大的儀器儀表生產(chǎn)基地，是國(guó)家重點(diǎn)支持的512戶大型企業(yè)、53家計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)之一，連續(xù)多年進(jìn)入全國(guó)500家最大工業(yè)企業(yè)之列；國(guó)內(nèi)電子信息百?gòu)?qiáng)企業(yè)。擁有國(guó)家技術(shù)中心，二十余個(gè)廠、三十余個(gè)分布人國(guó)的銷售網(wǎng)點(diǎn)。
·四聯(lián)集團(tuán)結(jié)算中心
四聯(lián)結(jié)算中心成立于1989年，在當(dāng)時(shí)資金嚴(yán)重短缺的情況下，把銀行機(jī)制引入企業(yè)，給企業(yè)管理帶來(lái)了歷史性的變革，至2001年末結(jié)算中心資本金0.19億元(初建投資540萬(wàn)),結(jié)算中心籌集資金 1.8億元，其中:銀行貸款1.6億元,吸收內(nèi)部存款0.2億元,為支持分廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),發(fā)放貸款1.9億元。
·四聯(lián)集團(tuán)的選擇
沒(méi)有專業(yè)的適合自身需要的資金管理系統(tǒng)要管理好如此龐大的集團(tuán)結(jié)算中心是不可想象的?！八穆?lián)集團(tuán)以前曾使用過(guò)四維、中聯(lián)、九強(qiáng)、新中大、用友、金算盤等多家軟件公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)，可是最后都因?yàn)閷?shí)施后散亂不統(tǒng)一，數(shù)據(jù)共享性差，致使整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施處于一種無(wú)法監(jiān)控的混亂狀態(tài)?！保ā洞笃髽I(yè)小企業(yè)的辯證》李欣2003-12-28發(fā)表于《軟件世界》，下同）
“金蝶K/3ERP的集團(tuán)財(cái)務(wù)在業(yè)界很有口碑，更重要的是四聯(lián)集團(tuán)總經(jīng)濟(jì)師劉紹云覺(jué)得金蝶軟件對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)的管理思想對(duì)四聯(lián)很有啟發(fā)意義，將是四聯(lián)統(tǒng)一集團(tuán)財(cái)務(wù)和資金管理的一次契機(jī)。最后四聯(lián)就選定了K/3ERP作為整個(gè)集團(tuán)的信息系統(tǒng)。（K/3資金管理系統(tǒng)是其中的重要組成部分之一，筆者注）。”
·四聯(lián)集團(tuán)成功了
“四聯(lián)通過(guò)金蝶K/3結(jié)算中心系統(tǒng)運(yùn)用，集中各分廠的資金，使資金在整個(gè)集團(tuán)內(nèi)集中控制、靈活調(diào)配，2001年節(jié)約銀行利息500多萬(wàn)元。通過(guò)采用嚴(yán)格的集團(tuán)財(cái)務(wù)核算控制，全集團(tuán)費(fèi)用比預(yù)算低8個(gè)百分點(diǎn)。嚴(yán)格的往來(lái)賬管理大大提高了回款率，同時(shí)在2001年收回了500多萬(wàn)的死賬、呆賬。大大降低了成本?！?
金蝶K/3集團(tuán)資金管理方案，可以滿足企業(yè)集團(tuán)資金集中管理采用的不同組織形式，適應(yīng)報(bào)賬中心、內(nèi)部銀行、結(jié)算中心、財(cái)務(wù)公司等模式對(duì)資金管理的要求，從以下各方面實(shí)現(xiàn)對(duì)資金業(yè)務(wù)的處理和資金運(yùn)作的管理：
·采用金蝶K/3資金管理系統(tǒng)
金蝶K/3資金管理系統(tǒng)集數(shù)十萬(wàn)客戶財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，由國(guó)內(nèi)一流的研發(fā)團(tuán)隊(duì)精心打造，針對(duì)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理采用的不同組織形式，適應(yīng)報(bào)賬中心、內(nèi)部銀行、結(jié)算中心、財(cái)務(wù)公司等模式對(duì)資金管理的要求，用完備的系統(tǒng)功能幫助顧客成功打造集團(tuán)資金鏈。
資金預(yù)算管理：從資金預(yù)算的編制、審批、匯總、執(zhí)行到控制，完整體現(xiàn)資金的預(yù)算管理，有效整全集團(tuán)資源，提高資金使用效率；
資金計(jì)劃審批：有效實(shí)現(xiàn)對(duì)具體資金收付項(xiàng)目的計(jì)劃按職責(zé)權(quán)限與流程進(jìn)行審批，防范不規(guī)范的資金行為；
資金結(jié)算：集團(tuán)內(nèi)部成員企業(yè)通過(guò)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)瞬間完成，加快資金流轉(zhuǎn)速度，節(jié)約集團(tuán)結(jié)算手續(xù)費(fèi)用；外部結(jié)算由結(jié)算中心統(tǒng)一進(jìn)行，實(shí)現(xiàn)資金流轉(zhuǎn)全程監(jiān)控，杜絕資金浪費(fèi)。
存貸款管理：提供賬戶管理，貸款管理，信貸與委貸管理，定期與活期存款管理，各種利息計(jì)算，操作簡(jiǎn)便，全面滿足客戶對(duì)內(nèi)、對(duì)外存貸款管理的多種需求，實(shí)行集團(tuán)內(nèi)部投融資，提高集團(tuán)資金使用效益。
票據(jù)管理：支持票據(jù)備查、貼現(xiàn)、兌付全程管理。
擔(dān)保管理：提供集團(tuán)成員企業(yè)的對(duì)內(nèi)、對(duì)外擔(dān)保管理，有效防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
預(yù)警提示：對(duì)到期業(yè)務(wù)全面提示，有效防范資金風(fēng)險(xiǎn)。
資金管理與會(huì)計(jì)核算一體化：無(wú)論是管理機(jī)構(gòu)，還是存貸機(jī)構(gòu)，其資金收支的業(yè)務(wù)與日常會(huì)計(jì)核算同步處理；確保資金核算信息準(zhǔn)確及時(shí)。
資金報(bào)表與資金分析：提供各種時(shí)間跨度和內(nèi)容形式的資金報(bào)表，支持對(duì)資金鏈運(yùn)行狀況的多角度分析。
與網(wǎng)上銀行集成，實(shí)現(xiàn)銀企直連：銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)化，實(shí)現(xiàn)銀行賬戶統(tǒng)管和資金的集團(tuán)集中支付
選擇金蝶提供的適合集團(tuán)自身資金集中管理需要的應(yīng)用解決方案
·典型應(yīng)用解決方案：
集團(tuán)設(shè)立結(jié)算中心，由結(jié)算中心代表集團(tuán)在外部銀行統(tǒng)一開(kāi)設(shè)銀行賬戶，結(jié)算中心采用金蝶K/3GUI版結(jié)算中心系統(tǒng)并通過(guò)Internet與商業(yè)銀行系統(tǒng)連接，處理全集團(tuán)對(duì)外資金業(yè)務(wù)，通過(guò)報(bào)表系統(tǒng)上報(bào)相關(guān)資金信息；成員企業(yè)在結(jié)算中心開(kāi)設(shè)內(nèi)部賬戶，采用金蝶K/3現(xiàn)金管理系統(tǒng)進(jìn)行日常資金管理與核算，同時(shí)采用金蝶K/3WEB版結(jié)算中心系統(tǒng)通過(guò)Internet與集團(tuán)結(jié)算中心連接，處理與其它成員企業(yè)及集團(tuán)結(jié)算中心的相關(guān)資金業(yè)務(wù)，并通過(guò)集團(tuán)結(jié)算中心處理與外部銀行、客戶、供應(yīng)商的資金結(jié)算等業(yè)務(wù)；各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)使用決策支持系統(tǒng)通過(guò)Internet與集團(tuán)結(jié)算中心連接，及時(shí)獲取資金信息，發(fā)布集團(tuán)資金管理措施。
·集團(tuán)外派審核會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)主管）的資金分權(quán)管理個(gè)性化應(yīng)用模式
一些企業(yè)集團(tuán)希望能在滿足下列條件的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)資金集中管理：
不改變企業(yè)集團(tuán)下屬成員單位在多家商業(yè)銀行開(kāi)立多個(gè)結(jié)算賬戶的現(xiàn)狀，以減少集團(tuán)集中資金過(guò)程中內(nèi)部不必要的人為因素的可能干擾；
集中后的集團(tuán)資金仍然存放在多家商業(yè)銀行的集團(tuán)指定賬戶上，以減少企業(yè)集團(tuán)對(duì)一家商業(yè)銀行的依賴；
在集團(tuán)資金集中管理過(guò)程中，一方面要達(dá)到集團(tuán)資金集中管理的目的，另一方面也要充分考慮集團(tuán)下屬成員單位資金運(yùn)用的便利性和時(shí)效性。
順應(yīng)這種需求金蝶精心設(shè)計(jì)了集團(tuán)外派審核會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)主管）的財(cái)務(wù)分權(quán)管理個(gè)性化應(yīng)用模式
集團(tuán)結(jié)算中心在外部商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)賬戶，管理集團(tuán)集中的資金和監(jiān)控成員企業(yè)的資金行為；
集團(tuán)向下屬成員企業(yè)下派審核會(huì)計(jì)（財(cái)務(wù)主管），對(duì)下屬成員企業(yè)財(cái)務(wù)收支進(jìn)行日常監(jiān)管，履行支付單據(jù)向集團(tuán)報(bào)批并據(jù)集團(tuán)批示進(jìn)行審核的職責(zé)；
下屬成員企業(yè)保留在商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)的賬戶用于進(jìn)行日常資金結(jié)算，同時(shí)在集團(tuán)結(jié)算中心開(kāi)設(shè)賬戶用于結(jié)算中心對(duì)其進(jìn)行資金管理，下屬成員企業(yè)對(duì)外部商業(yè)銀行的全部業(yè)務(wù)單據(jù)必需全部同步通過(guò)資金管理系統(tǒng)傳遞到集團(tuán)結(jié)算中心，確保結(jié)算中心賬戶與外部商業(yè)銀行賬戶記錄的一致性，確保集團(tuán)結(jié)算中心對(duì)下屬成員企業(yè)資金運(yùn)行的全面監(jiān)控。
·適度管理的分權(quán)資金管理個(gè)性化應(yīng)用模式
一些企業(yè)集團(tuán)希望能在滿足下列條件的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)資金集中管理：
不改變集團(tuán)對(duì)成員企業(yè)按產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品系列、區(qū)域分布等進(jìn)行差異化管理的多級(jí)管理結(jié)構(gòu)；
集團(tuán)總部對(duì)產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品系列、區(qū)域管理中心進(jìn)行管理，產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品系列、區(qū)域管理中心受集團(tuán)委托對(duì)下屬成員企業(yè)進(jìn)行管理，產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品系列、區(qū)域管理中心擁有相對(duì)獨(dú)立的資金管理權(quán)；
集團(tuán)總部對(duì)整個(gè)集團(tuán)資金運(yùn)行進(jìn)行監(jiān)控。
順應(yīng)這種需求金蝶精心設(shè)計(jì)了適度管理的分權(quán)資金管理個(gè)性化應(yīng)用模式。
集團(tuán)結(jié)算中心按產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品系列、區(qū)域管理中心在外部商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)對(duì)應(yīng)賬戶，對(duì)集團(tuán)資金進(jìn)行集中管理；
各成員企業(yè)在集團(tuán)結(jié)算中心設(shè)立賬戶；
各成員企業(yè)的對(duì)外收款全部收入集團(tuán)結(jié)算中心按產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品系列、區(qū)域等管理中心在外部商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)對(duì)應(yīng)的賬戶；
各成員企業(yè)款項(xiàng)支付、投資、籌資等按管理權(quán)限報(bào)相應(yīng)管理中心審批后由集團(tuán)結(jié)算中心辦理，其中集團(tuán)內(nèi)部付款、投資、融資由集團(tuán)結(jié)算中心通過(guò)內(nèi)部網(wǎng)上結(jié)算進(jìn)行，集團(tuán)外部付款、投資、融資由集團(tuán)結(jié)算中心通過(guò)相應(yīng)管理中心外部銀行賬戶辦理。
·銀企協(xié)作適度集中的資金管理個(gè)性化應(yīng)用模式
一些企業(yè)集團(tuán)希望能在滿足下列條件的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)資金集中管理：
保留企業(yè)集團(tuán)下屬成員單位在商業(yè)銀行開(kāi)立的結(jié)算賬戶的現(xiàn)狀，以減少集團(tuán)集中資金過(guò)程中內(nèi)部不必要的人為因素的可能干擾；
在集團(tuán)資金集中管理過(guò)程中，一方面要達(dá)到集團(tuán)資金集中管理的目的，另一方面也要充分考慮集團(tuán)下屬成員單位資金運(yùn)用的便利性和時(shí)效性。
順應(yīng)這種需求金蝶精心設(shè)計(jì)了銀企協(xié)作適度集中資金管理個(gè)性化應(yīng)用模式。
由集團(tuán)結(jié)算中心代表集團(tuán)與集團(tuán)及下屬子（分）公司開(kāi)戶銀行的上級(jí)行簽訂銀企合作協(xié)議，子公司在當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行開(kāi)設(shè)受集團(tuán)控制的子賬戶；
各子公司的收款只能轉(zhuǎn)付到對(duì)應(yīng)的子賬戶；
同時(shí)各子公司在集團(tuán)結(jié)算中心進(jìn)行內(nèi)部開(kāi)戶，各賬戶對(duì)應(yīng)銀行的相應(yīng)子賬戶；
各子公司的付款結(jié)算中心會(huì)計(jì)在資金計(jì)劃內(nèi)進(jìn)行支付單據(jù)的審批并由集團(tuán)結(jié)算中心通過(guò)銀企直聯(lián)方式從子公司對(duì)應(yīng)的子賬戶電子付款。
融資投資業(yè)務(wù)由集團(tuán)結(jié)算中心統(tǒng)一辦理。
·銀企直聯(lián)集中資金管理個(gè)性化應(yīng)用模式
一些企業(yè)集團(tuán)由于縱向一體化或產(chǎn)業(yè)高度相關(guān)，對(duì)整個(gè)集團(tuán)實(shí)行扁平化管理，力圖加快對(duì)市場(chǎng)的反應(yīng)能力。希望實(shí)現(xiàn)資金扁平化集中管理，不保留下屬成員單位在商業(yè)銀行開(kāi)立的結(jié)算賬戶，最大限度的實(shí)現(xiàn)資金集中管理；
順應(yīng)這種需求金蝶精心設(shè)計(jì)了銀企直聯(lián)集中資金管理個(gè)性化應(yīng)用模式。
取消所有下屬企業(yè)設(shè)立的商業(yè)銀行賬戶，由集團(tuán)結(jié)算中心代表集團(tuán)與集團(tuán)開(kāi)戶商業(yè)銀行簽訂銀企合作協(xié)議，子公司在集團(tuán)賬戶下開(kāi)設(shè)異地子賬戶；
各子公司在集團(tuán)結(jié)算中心進(jìn)行內(nèi)部開(kāi)戶，各賬戶對(duì)應(yīng)銀行的相應(yīng)子賬戶；
各子公司的收款只能轉(zhuǎn)付到對(duì)應(yīng)的子賬戶；
各子公司的付款由結(jié)算中心會(huì)計(jì)在資金計(jì)劃內(nèi)進(jìn)行支付單據(jù)的審批并由集團(tuán)結(jié)算中心通過(guò)銀企直聯(lián)方式進(jìn)行電子付款；
投資、融資業(yè)務(wù)由集團(tuán)結(jié)算中心統(tǒng)一辦理。
四聯(lián)集團(tuán)成功應(yīng)用案例
·四聯(lián)集團(tuán)簡(jiǎn)介
四聯(lián)集團(tuán)是以自動(dòng)化系統(tǒng)及儀表、IT專用集成電路、功能材料、汽車部件等高新技術(shù)產(chǎn)品為主導(dǎo)，集工業(yè)、科技、貿(mào)易、服務(wù)等多種經(jīng)營(yíng)為一體的大型企業(yè)集團(tuán)，總資產(chǎn)20多億元，銷售收入連年以20%的高速增長(zhǎng)，2003年?duì)I業(yè)額超過(guò)20億元。是我國(guó)最大的儀器儀表生產(chǎn)基地，是國(guó)家重點(diǎn)支持的512戶大型企業(yè)、53家計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)之一，連續(xù)多年進(jìn)入全國(guó)500家最大工業(yè)企業(yè)之列；國(guó)內(nèi)電子信息百?gòu)?qiáng)企業(yè)。擁有國(guó)家技術(shù)中心，二十余個(gè)廠、三十余個(gè)分布人國(guó)的銷售網(wǎng)點(diǎn)。
·四聯(lián)集團(tuán)結(jié)算中心
四聯(lián)結(jié)算中心成立于1989年，在當(dāng)時(shí)資金嚴(yán)重短缺的情況下，把銀行機(jī)制引入企業(yè)，給企業(yè)管理帶來(lái)了歷史性的變革，至2001年末結(jié)算中心資本金0.19億元(初建投資540萬(wàn)),結(jié)算中心籌集資金 1.8億元，其中:銀行貸款1.6億元,吸收內(nèi)部存款0.2億元,為支持分廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),發(fā)放貸款1.9億元。
·四聯(lián)集團(tuán)的選擇
沒(méi)有專業(yè)的適合自身需要的資金管理系統(tǒng)要管理好如此龐大的集團(tuán)結(jié)算中心是不可想象的?！八穆?lián)集團(tuán)以前曾使用過(guò)四維、中聯(lián)、九強(qiáng)、新中大、用友、金算盤等多家軟件公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)，可是最后都因?yàn)閷?shí)施后散亂不統(tǒng)一，數(shù)據(jù)共享性差，致使整個(gè)項(xiàng)目實(shí)施處于一種無(wú)法監(jiān)控的混亂狀態(tài)?！保ā洞笃髽I(yè)小企業(yè)的辯證》李欣2003-12-28發(fā)表于《軟件世界》，下同）
“金蝶K/3ERP的集團(tuán)財(cái)務(wù)在業(yè)界很有口碑，更重要的是四聯(lián)集團(tuán)總經(jīng)濟(jì)師劉紹云覺(jué)得金蝶軟件對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)的管理思想對(duì)四聯(lián)很有啟發(fā)意義，將是四聯(lián)統(tǒng)一集團(tuán)財(cái)務(wù)和資金管理的一次契機(jī)。最后四聯(lián)就選定了K/3ERP作為整個(gè)集團(tuán)的信息系統(tǒng)。（K/3資金管理系統(tǒng)是其中的重要組成部分之一，筆者注）。”
·四聯(lián)集團(tuán)成功了
“四聯(lián)通過(guò)金蝶K/3結(jié)算中心系統(tǒng)運(yùn)用，集中各分廠的資金，使資金在整個(gè)集團(tuán)內(nèi)集中控制、靈活調(diào)配，2001年節(jié)約銀行利息500多萬(wàn)元。通過(guò)采用嚴(yán)格的集團(tuán)財(cái)務(wù)核算控制，全集團(tuán)費(fèi)用比預(yù)算低8個(gè)百分點(diǎn)。嚴(yán)格的往來(lái)賬管理大大提高了回款率，同時(shí)在2001年收回了500多萬(wàn)的死賬、呆賬。大大降低了成本?！?
