隨著金融體制改革不斷深入，銀監(jiān)會適時在全國金融系統(tǒng)開展了案件專項治理工作，金融風(fēng)險防范問題已成為金融部門熱門話題，尤其是農(nóng)村信用社人多、點散、線長,風(fēng)險防范更為重要。然而如何針對風(fēng)險,分析原因,采取措施,從人入手,強化個人思想行為監(jiān)督是信合系統(tǒng)亟待解決的問題，本文試就此談點本人粗淺的看法。
（一）
　　所謂行為風(fēng)險是指金融部門員工在經(jīng)營活動中由不規(guī)范的言行所造成的風(fēng)險，不規(guī)范的行為主要包括不健康的思想行為，不嚴(yán)密的管理行為、錯誤的決策行為及隨意的操作行為等。
　　——扭曲的思想行為
　　1、人情面子思想。辦事講人情不講社情；講感情不講原則；講關(guān)系不講風(fēng)險；人情大于法章，面子重于事業(yè)。
　　2、相互攀比思想。少數(shù)人受社會不良習(xí)性的影響，重享受輕奮斗，重索取輕奉獻，重自由輕紀(jì)律。向錢看，講排場、比闊氣，比職位，比待遇，比吃穿，比揮霍。在這種思想的驅(qū)動下，想心思，找機會，違章法。有的甚至利用職務(wù)之便，以存以貸以權(quán)謀私，貪污挪用，化公為私，侵吞公款。
　　3、仆人雇傭思想。部分人因沒擺正位置，存在主仆思想。一是為單位打工的想法。亦即我為你收貸收息吸存，你付給我工資報酬，你是主人我是仆人。什么工作責(zé)任、勞動質(zhì)量、資金風(fēng)險與已無關(guān)。二是下級為上級搞的思想。認為信用站為分社、分社為大社，大社為聯(lián)社做事，故此，不少單位上有政策下有對策。
　　4、即功近利思想。即功近利思想助長部分干部職工短期行為。一是脫離實際，層層下達高指標(biāo)，采取高壓措施，追求高速增長，其結(jié)果是欲速而不達。二是職工為了眼前個人收入，運用不正當(dāng)?shù)慕?jīng)營手段，社內(nèi)無序競爭，互挖墻腳，釀成新的信貸風(fēng)險。三是少數(shù)信用社負責(zé)人為了突出政績，報功不報過，報喜不報憂，隱性風(fēng)險嚴(yán)重。
　　5、畏難消極思想。認為有些風(fēng)險貸款是歷史形成的系他人所為，時間長、數(shù)額多，難度大，在清收問題上，持消極態(tài)度，新官不理舊債，新員不收陳貸。
　　——隨意的操作行為
　　1、有禁不止，有令不行。一是基層社少數(shù)人目無章法，辦事隨心所欲，先斬后奏或斬而不奏；二是借營銷貸款之名，違規(guī)經(jīng)營，假抵押、空擔(dān)保、自批自貸，冒名貸款、跨地區(qū)放款、多頭貸款及貸款壘大戶等在少數(shù)社仍有發(fā)生。三是貸款“三查”在一些地方流于形式。第一、二責(zé)任人未落實，審貸分離，責(zé)利脫鉤，查處脫節(jié)；四是點收銷戶沒到位。定性不準(zhǔn)，清收不力，效果不佳，風(fēng)險貸款數(shù)名義上減少而實際上在增加。
　　2、作風(fēng)飄浮，工作不深入。一是官僚衙門作風(fēng)嚴(yán)重。習(xí)慣于上傳下達，停留于一般號召，滿足于層層布置。基層部分信用社工作不深入，看報表聽匯報的多，親自檢查下鄉(xiāng)摸情況少，因疏于調(diào)查研究，問題難發(fā)現(xiàn)，辦法難制訂，工作難開展，風(fēng)險難防范。二是工作消極被動，務(wù)虛不務(wù)實。平時不著急，年末搞突擊，存款靠“搞水”、收息靠立據(jù)、收貸靠轉(zhuǎn)據(jù)，個別社資產(chǎn)質(zhì)量越來越差。
　　3、責(zé)任不明，考核不嚴(yán)。特別是專業(yè)間、崗位間責(zé)任不清，主要表現(xiàn)為：一是責(zé)任不明確，任務(wù)難落實，工作難考核。二是分工協(xié)作功能差，工作相互不銜接，大局意識淡薄。
　　4、監(jiān)控不力，處理欠佳。一是人情觀念過濃。對問題的發(fā)現(xiàn)和查處，存有“人情流一線、日后好相見”的想法，面難破、情難斷、話難說、事難辦、思想同化。二是問題難發(fā)現(xiàn)。包括日常監(jiān)控、專項稽核、綜合檢查等，深查嚴(yán)追不夠，問題難于暴露。三是重點不突出。頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳，平時事前事中事后序時檢查監(jiān)督不到位。四是本位思想。知情不報，隱瞞真相，且查處不力。
（二）
　　信用社必須堅持向管理要效益，向防范要安全，加強行為規(guī)范管理，做到管理出經(jīng)驗，防范出成果。
　　1、嚴(yán)格教育，引導(dǎo)思想行為。一是開展職業(yè)道德、社會公德、思想品德及家庭美德教育。幫助樹立正確世界觀、人生觀及價值觀，進行“不愛崗就下崗，不敬業(yè)就失業(yè)”大討論，激發(fā)員工社興我興，社衰我恥，我與信用社共存亡的高度主人翁責(zé)任感，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，發(fā)揮主觀能動性，調(diào)動勞動積極性，增強工作主動性。二是開展職業(yè)技能考核。要轉(zhuǎn)變觀念，與時俱進，更新知識，用新的金融管理思想，管理技術(shù)及管理方法來做好信用社的工作，進一步提高經(jīng)營決策和管理水平，努力克服工作中的失誤，減少由此帶來的風(fēng)險和損失。三是紀(jì)律教育。組織學(xué)習(xí)各種法律法規(guī)及規(guī)章制度，分析金融違紀(jì)違法案例，做到學(xué)法懂法并依照法律法規(guī)及制度辦事，引導(dǎo)自覺增強法律制度觀念。
　　2、加強監(jiān)控，防范行為風(fēng)險。建立和健全內(nèi)外全方位，立體型監(jiān)控體系，對內(nèi)：一是實行崗位監(jiān)督，建立員工個人行為監(jiān)測及報告制度，堅持層層抓落實。二是進行離任、離崗審計，及時發(fā)現(xiàn)問題。三是重要崗位關(guān)鍵人實行經(jīng)常性檢查監(jiān)督，堅持定人幫教到位。四是開展民主評議，民主監(jiān)督，民主管理，做到齊抓共管防范有序。對外，一是聘請社會監(jiān)督員，定期開展活動，加強社會監(jiān)督。二是公開辦事程序、制度、結(jié)果，實行開門評優(yōu)揭短，自覺接受群眾監(jiān)督。三是建立群眾來信來訪和舉報制度，對嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)，造成資金風(fēng)險或損失的，要嚴(yán)懲不貨。
　　3、落實責(zé)任，遏制行為風(fēng)險。一是主任、稽核、會計、出納及信貸等專業(yè)崗位責(zé)任制的內(nèi)容除了明確自身專業(yè)職責(zé)外，還應(yīng)包括共性責(zé)任，即：紀(jì)律、安全、檢查、監(jiān)督等責(zé)任，要分專業(yè)崗位，對照責(zé)任制，以點帶面條條抓到底塊塊管到邊，嚴(yán)考核、常查處，不手軟。二是大力推行崗位輪換和任期目標(biāo)責(zé)任制。主任崗位一般3-5年，其他崗位2-4年，這樣既能克服短期行為，又可防止問題難于暴露。對任期滿的主任，經(jīng)離任審計后發(fā)現(xiàn)有違紀(jì)違規(guī)造成資產(chǎn)負債質(zhì)量下降和形成風(fēng)險貸款的，就地免職、停薪收貸，不搞易地提拔。堅持誰的責(zé)任誰承擔(dān)，誰的問題誰處理。
　　4、責(zé)任追究，查處違規(guī)行為。要嚴(yán)格推行貸款責(zé)任終身追究制，著實抓好“三個回頭看”：一是對貸款責(zé)任人工作質(zhì)量進行回頭看。新增貸款凡到期未收回而形成新的風(fēng)險和損失的，要對第一、第二責(zé)任人追究責(zé)任。二是保一方平安責(zé)任回頭看。對信用社管理人員實行以塊為主，條塊結(jié)合、責(zé)任包干，年度考評，對出問題單位的責(zé)任人員除追究經(jīng)濟責(zé)任外，還要在提職、晉級、評先等方面實行一票否決。堅持聯(lián)責(zé)、聯(lián)保、聯(lián)罰、聯(lián)賠，做到責(zé)任落實，注重實效，追究到位，保一方平安。三是檢查考核責(zé)任回頭看。一方面無論是綜合性的檢查，還是單項檢查均要對抽調(diào)的檢查人員嚴(yán)明紀(jì)律，落實責(zé)任，簽訂合同，對應(yīng)發(fā)現(xiàn)的問題而未發(fā)現(xiàn)或知情不報隱瞞事實真相的，要追究檢查人員責(zé)任。另一方面,對信用社（站）年度工作質(zhì)量考核,要按比例留足保證金。對違規(guī)和虛假的除扣回保證金外還要下崗專門處理風(fēng)險遺留問題。
　　5、加強管理，規(guī)范經(jīng)營行為。一是加強信貸管理，嚴(yán)格按照信貸規(guī)范運作程序辦事，建立全方位信貸信息網(wǎng)絡(luò)及情報站，正確處理為眼前利益與長足發(fā)展，貸款營銷與信貸政策及加快投放與風(fēng)險防范等個人行為關(guān)系問題。堅持窮也貸、富也貸，不講信用不能貸；生產(chǎn)貸、生活貨，違紀(jì)違法不能貸；大額貸、小額貸，沒有效益不能貸；農(nóng)民貸、干部貸，多頭借款不能貸，有證貸、無證貸，存在風(fēng)險不能貸；生人貸、熟人貸，違反制度不能貸的原則。二是機構(gòu)網(wǎng)點管理。按照效益性和安全性的原則，收縮信用社經(jīng)營網(wǎng)點，同時有步驟地撤并信用站代辦機構(gòu)，有效地解決人多點散難管理，素質(zhì)不高難防范問題，實現(xiàn)雙人臨柜，相互制約，規(guī)范操作，防化風(fēng)險的目的。三是加強人本管理。著重在培養(yǎng)和選拔人上做好文章，堅持德才兼?zhèn)?、選賢任能的用人政策，嚴(yán)把進人用人關(guān)，推行考試、考評競爭上崗機制，優(yōu)勝劣汰，選能人、用好人，牢固樹立“無功便是過，無德便無才”的思想，按年度進行個人行為和業(yè)績綜合考評。四是加強財務(wù)管理。要通過集體審簽、財務(wù)公開和財務(wù)制度的嚴(yán)格執(zhí)行，來加強財務(wù)監(jiān)督及規(guī)范信用社的經(jīng)營行為，以防止暗箱操作帶來的風(fēng)險。