模塊一、企業(yè)設(shè)立的合理性測(cè)試和分析

一、企業(yè)設(shè)立的環(huán)境利用分析

二、企業(yè)設(shè)立的稅收政策分析

三、項(xiàng)目稅收優(yōu)惠利用情況測(cè)試和分析

四、企業(yè)性質(zhì)確認(rèn)的稅收彈性分析

五、企業(yè)設(shè)立環(huán)節(jié)具體涉稅情況分析

1、增值稅納稅人認(rèn)定及審核方法和技巧

2、一般納稅人認(rèn)定的審核方法和技巧

3、企業(yè)所得稅納稅人的確定

4、企業(yè)所得稅納稅人范圍的確定

5、對(duì)外投資的財(cái)稅策略分析

模塊二、企業(yè)整體情況測(cè)試和分析

一、財(cái)務(wù)報(bào)表分析與測(cè)試

二、內(nèi)部控制系統(tǒng)評(píng)估

模塊三、采購(gòu)業(yè)務(wù)的增值稅分析和處理

一、增值稅扣稅憑證審核方法和技巧

二、進(jìn)項(xiàng)稅額會(huì)計(jì)處理的審核方法和技巧及

三、不準(zhǔn)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的規(guī)定

四、不準(zhǔn)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額審核方法和技巧

五、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出審核方法和技巧案例分析

六、固定資產(chǎn)抵扣增值稅的操作方法

七、增值稅轉(zhuǎn)型業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理

八、轉(zhuǎn)型操作風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的操作技巧

模塊四、銷售業(yè)務(wù)的增值稅分析和處理

一、銷項(xiàng)稅額審核方法和技巧

1 銷售確認(rèn)的會(huì)計(jì)與稅法差異

2 增值稅的征收范圍

3 銷售額的確認(rèn)技巧

4 增值稅銷售額的審核方法和技巧

5 銷售額確認(rèn)應(yīng)當(dāng)注意的問(wèn)題

二、視同銷售審核方法和技巧

1 視同銷售的規(guī)定及會(huì)計(jì)處理

2 視同銷售審核方法和技巧

3 視同銷售業(yè)務(wù)的審核方法和技巧思路分析

三、銷售行為確認(rèn)審核方法和技巧

1 銷售行為的確認(rèn)要點(diǎn)

2 銷售行為確認(rèn)的審核方法和技巧

四、商品銷售價(jià)格審核方法和技巧

1 納稅人轉(zhuǎn)移價(jià)格的主要方法

2 產(chǎn)品（商品）銷售價(jià)格的審核方法和技巧

3 業(yè)務(wù)流程分析產(chǎn)品價(jià)格

4 銷售毛利偏低的常見(jiàn)問(wèn)題提示

五、特殊銷售方式審核方法和技巧

1 平銷行為與進(jìn)場(chǎng)服務(wù)的確認(rèn)要點(diǎn)

2 平銷行為審核方法和技巧

3 包裝物計(jì)稅的確認(rèn)要點(diǎn)

六、出口貨物退（免）稅審核方法和技巧

1 出口貨物退（免）稅審核方法和技巧要點(diǎn)

2 出口退稅貨物范圍的審核方法和技巧

3 出口退稅企業(yè)范圍的審核方法和技巧

4 出口貨物退（免）稅依據(jù)的審核方法和技巧

5 出口退稅率的審核方法和技巧

6 出口貨物退稅計(jì)算的審核方法和技巧

7 出口退稅審核方法和技巧

模塊五、稅收優(yōu)惠政策利用審核

一、增值稅減免審核方法和技巧

1、增值稅減免的會(huì)計(jì)核算

2、減免稅權(quán)利選擇分析

3、應(yīng)對(duì)減免稅審核方法和技巧操作要點(diǎn)

二、稅收優(yōu)惠運(yùn)用審核方法和技巧

1、所得稅優(yōu)惠管理要求

2、稅收項(xiàng)目審核方法和技巧

模塊六、收入確定的審核方法和技巧

一、 企業(yè)收入的劃分及差異處理

1 不征稅收入的確認(rèn)

2 免稅收入的具體分析

3 非稅收入稅法與會(huì)計(jì)差異的處理

二、 企業(yè)應(yīng)稅收入確認(rèn)及差異分析

1 企業(yè)應(yīng)稅收入的確認(rèn)

2 收入確認(rèn)會(huì)計(jì)與稅法差異處理

3 隱瞞銷售收入的稽查實(shí)例分析

三、 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入審核方法和技巧

1 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入范圍審核方法和技巧及

2 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入金額確認(rèn)審核方法和技巧及

3 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入審核方法和技巧案例分析

四、 其他業(yè)務(wù)收入審核方法和技巧

1 轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)收入的審核方法和技巧

2 權(quán)益性投資收益的審核方法和技巧

3 權(quán)利讓渡收益審核方法和技巧

4 其他收入審核方法和技巧

五、 視同銷售收入審核方法和技巧

1 視同銷售收入的確認(rèn)

2 視同銷售的會(huì)計(jì)與稅務(wù)處理

3 捐贈(zèng)勞務(wù)的增值稅與所得稅差異

模塊七、企業(yè)資產(chǎn)的審核方法和技巧

一固定資產(chǎn)審核方法和技巧

二生物資產(chǎn)審核方法和技巧

三無(wú)形資產(chǎn)審核方法和技巧

四長(zhǎng)期待攤費(fèi)用審核方法和技巧

五存貨認(rèn)定和計(jì)價(jià)審核方法和技巧

模塊八、企業(yè)資產(chǎn)的審核方法和技巧

一、企業(yè)成本費(fèi)用審核方法和技巧

1 生產(chǎn)成本核算審核方法和技巧

2 生產(chǎn)費(fèi)用審核方法和技巧及

3 生產(chǎn)費(fèi)用審核方法和技巧思路

4 生產(chǎn)費(fèi)用審核方法和技巧

二、企業(yè)期間費(fèi)用審核方法和技巧

1 管理費(fèi)用審核方法和技巧

2 財(cái)務(wù)費(fèi)用審核方法和技巧

3 銷售費(fèi)用審核方法和技巧

4 不準(zhǔn)予扣除審核方法和技巧

模塊九、所得稅匯繳及其他業(yè)務(wù)的審核方法

一、所得稅計(jì)算及申報(bào)審核方法和技巧

1、應(yīng)納稅所得額審核方法和技巧

2、所得稅匯算清繳與申報(bào)審核方法和技巧

3、預(yù)提所得稅繳納情況審核方法和技巧

4、稅額扣除審核方法和技巧

5、企業(yè)所得稅申報(bào)審核方法和技巧

二、特殊業(yè)務(wù)審核方法和技巧

1、非貨幣性交易審核方法和技巧

2、債務(wù)重組審核方法和技巧

3、投資業(yè)務(wù)審核方法和技巧

4、企業(yè)重組審核方法和技巧

5、企業(yè)清算的稅務(wù)處理