昭陽(yáng)區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社人民幣

貸款利率定價(jià)管理（試行）辦法

第一章  總  則

第一條  為適應(yīng)利率市場(chǎng)化形勢(shì)，建立科學(xué)的貸款利率定價(jià)機(jī)制，規(guī)范昭陽(yáng)區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社（以下簡(jiǎn)稱區(qū)聯(lián)社）系統(tǒng)貸款利率管理，根據(jù)中國(guó)有民銀行有關(guān)文件精神，特制定本辦法。

第二條  本辦法中的貸款包括企業(yè)貸款、自然人貸款和其它貸款。

（一）企業(yè)貸款：指對(duì)各類具有法人資格的公司或企業(yè)以及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織發(fā)放的用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或項(xiàng)目建設(shè)活動(dòng)的貸款。

（二）自然人貸款：指對(duì)自然人發(fā)放的用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、個(gè)人生活的貸款，主要包括小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、農(nóng)村生產(chǎn)貸款、個(gè)體工商戶貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、商業(yè)性助學(xué)貸款等。

（三）其它貸款：指上述兩類貸款中未涉及到的所有貸款。

第三條  確定貸款利率浮動(dòng)的基本原則

（一）成本、效益和風(fēng)險(xiǎn)匹配原則。指貸款利率的確定要能夠覆蓋經(jīng)營(yíng)管理貸款所付出的成本、承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和期望的資本回報(bào)，在有效管理貸款風(fēng)險(xiǎn)的前提下，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。

（二）市場(chǎng)化定價(jià)原則。指貸款利率定價(jià)要根據(jù)市場(chǎng)利率水平變化、業(yè)務(wù)發(fā)展和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)策略進(jìn)行靈活調(diào)整。

（三）差別化原則。指貸款利率定價(jià)應(yīng)根據(jù)不同客戶對(duì)象、貸款品種、貸款方式、貸款期限、風(fēng)險(xiǎn)種類等，在進(jìn)行成本、風(fēng)險(xiǎn)、收益等精細(xì)核算的基礎(chǔ)上實(shí)行差別化定價(jià)。

（四）依法合規(guī)原則。指貸款利率定價(jià)必須遵守國(guó)家的有關(guān)法律、法規(guī)和金融政策。

第四條  本辦法適用于區(qū)聯(lián)社轄區(qū)內(nèi)所有辦理貸款業(yè)務(wù)的農(nóng)村信用社。

第二章  定價(jià)機(jī)構(gòu)及授權(quán)

第五條  貸款定價(jià)管理體系由區(qū)聯(lián)社理事會(huì)、審貸委員會(huì)、基層信用社審貸小組、信貸員四級(jí)機(jī)構(gòu)組成。

區(qū)聯(lián)社理事會(huì)為貸款定價(jià)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審批由區(qū)聯(lián)社審貸委員會(huì)制定的定價(jià)戰(zhàn)略、相關(guān)政策、轉(zhuǎn)授權(quán)方案和利率執(zhí)行水平等，負(fù)責(zé)審定批準(zhǔn)審貸委員會(huì)提出的貸款定價(jià)管理辦法。

區(qū)聯(lián)社審貸委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱貸審委）為貸款定價(jià)的日常決策機(jī)構(gòu)，主任由區(qū)聯(lián)社理事長(zhǎng)擔(dān)任，成員由分管主任和信貸科、會(huì)計(jì)科、辦公室負(fù)責(zé)人組成。負(fù)責(zé)制定及修改貸款定價(jià)管理辦法、轉(zhuǎn)授方案、審批超基層信用社授權(quán)貸款定價(jià)、組織執(zhí)行貸款定價(jià)管理辦法等。

基層信用社審貸小組、信貸員負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行定價(jià)管理政策，在權(quán)限范圍內(nèi)合理確定和執(zhí)行貸款利率。

第六條  貸款定價(jià)授權(quán)管理。區(qū)聯(lián)社實(shí)行貸審會(huì)、基層信用社審貸小組和信貸員三級(jí)授權(quán)制度。

區(qū)聯(lián)社審貸委負(fù)責(zé)貸款定價(jià)的確定?；鶎有庞蒙鐚徺J小組根據(jù)審貸委授權(quán)范圍對(duì)本社的貸款定價(jià)進(jìn)行確定，超過(guò)授權(quán)的報(bào)審貸委審批。信貸員負(fù)責(zé)在授權(quán)范圍內(nèi)確定貸款利率。

第三章 定價(jià)流程

第七條  基準(zhǔn)利率確定

區(qū)聯(lián)社執(zhí)行的基準(zhǔn)利率為中國(guó)人民銀行公布的各期限貸款利率，并隨人民銀行貸款利率調(diào)整而調(diào)整。

第八條       浮動(dòng)幅動(dòng)確定。

（一）區(qū)聯(lián)社貸審委原則上每年確定一次最低浮動(dòng)幅度和上浮單位的值，如有需要，也可隨時(shí)調(diào)整。

（二）基層信用社審貸小組在授權(quán)內(nèi)確定貸款浮動(dòng)幅度。

（三）信貸員通過(guò)借款人的企業(yè)信用等級(jí)、貸款抵押擔(dān)保方式、金額等浮動(dòng)指標(biāo)和浮動(dòng)系數(shù)確定基本浮動(dòng)幅度。

第九條  貸款定價(jià)的確定?；鶎有庞蒙鐚徺J小組、信貸員在自己權(quán)限內(nèi)按照定價(jià)方法確定貸款執(zhí)行利率，超授權(quán)的上報(bào)一級(jí)審批。

第四章  定價(jià)方法

第十條  區(qū)聯(lián)社實(shí)行法定貸款利率加點(diǎn)浮動(dòng)的貸款定價(jià)方法。公式為：貸款利率=基準(zhǔn)貸款利率×（1+浮動(dòng)幅度）。

第十一條  企業(yè)貸款利率浮動(dòng)幅度的確定指標(biāo)

企業(yè)貸款的最低浮動(dòng)幅度為30%。具體浮動(dòng)幅度指標(biāo)按以下指標(biāo)確定。

（一）信用等級(jí)指標(biāo)：企業(yè)信用等級(jí)分為AAA級(jí)、AA級(jí)、A級(jí)和BBB級(jí)（含）四個(gè)等級(jí)，企業(yè)信用等級(jí)在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為30%。對(duì)未經(jīng)信用等級(jí)評(píng)定的企業(yè)，照企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債比率的高低確定浮動(dòng)幅度，所占權(quán)重亦為30%。

（二）貸款擔(dān)保方式：分為質(zhì)押、抵押、保證、信用四種方式，在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為40%。

（三）企業(yè)入股情況：入股越多，貸款利率越優(yōu)惠。在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為10%。

（四）企業(yè)在信用社的存貸款比例：指企業(yè)在開戶信用社的存款與貸款之比。在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為10%。

（五）單筆貸款額：?jiǎn)喂P貸款額度越低，管理成本越高，相應(yīng)提高貸款浮動(dòng)利率，反之，降低浮動(dòng)利率。在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為10%。

第十二條  自然人貸款利率浮動(dòng)幅度的確定指標(biāo)

自然人貸款的最低上浮幅度為20%。具體浮動(dòng)幅度按以下指標(biāo)確定。

（一）信用等級(jí)指標(biāo)：分為“信用戶”和“非信用戶”，在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為20%。

（二）貸款方式：在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為30%。

（三）與信用社往來(lái)關(guān)系：分為信用社社員且股金在1萬(wàn)元以上，信用社社員且股金1萬(wàn)元以下，非信用社社員但在信用社有存貸款記錄，非信用社社員但在信用社兩年內(nèi)無(wú)存貸款記錄四項(xiàng)，該指標(biāo)在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為10%。

（四）信用記錄：分為本息從無(wú)拖欠、申請(qǐng)展期并得到準(zhǔn)許，結(jié)息欠本、拖欠本息四個(gè)檔次，在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為20%。

（五）貸款用途：分為助學(xué)等政策性貸款、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)、家庭消費(fèi)，在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為20%。

第十三條  貸款利率浮動(dòng)系統(tǒng)的計(jì)算方法

（一）最低浮動(dòng)幅度的確定。最低浮動(dòng)幅度的確定是指在法定貸款利率基礎(chǔ)上考慮各項(xiàng)成本、最低風(fēng)險(xiǎn)程度和基本目標(biāo)利潤(rùn)率的上浮幅度，公式為：

最低浮動(dòng)幅度=貸款資金的付息成本率+貸款的管理費(fèi)用+稅負(fù)成本+不良資產(chǎn)的每年待攤單位成本+最低目標(biāo)利潤(rùn)率-法定貸款利率。

（二）上浮單位X的計(jì)算方法。在當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和居民最高承受能力范圍內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、目標(biāo)利潤(rùn)等因素確定。

第十四條  貸款利率浮動(dòng)系數(shù)的確定方法

（一）根據(jù)各項(xiàng)貸款利率浮動(dòng)參考指標(biāo)的等級(jí)或程度，橫向查找對(duì)應(yīng)的浮動(dòng)系數(shù)，縱向查找對(duì)應(yīng)權(quán)重。

（二）根據(jù)浮動(dòng)系數(shù)和權(quán)重，確定利率浮動(dòng)幅度。其計(jì)算公式為：利率浮動(dòng)幅度=∑（浮動(dòng)系數(shù)×權(quán)重）×100%

第十五條  貸款利率的優(yōu)惠惠標(biāo)準(zhǔn)的確定方法

（一）貸款戶是本社社員，且入股金額在2-5萬(wàn)元（不含5萬(wàn)元）內(nèi)的，可在計(jì)算后的實(shí)際浮動(dòng)幅度基礎(chǔ)上，優(yōu)惠減幅5%；入股金額在5-10萬(wàn)元（不含10萬(wàn)元）內(nèi)的內(nèi)的，可在計(jì)算后的實(shí)際浮動(dòng)幅度基礎(chǔ)上，優(yōu)惠減幅10%；

公式為：執(zhí)行利率=法定貸款利率（1+實(shí)際浮動(dòng)幅度）×(1-優(yōu)惠減幅幅度）×100%。

（二）貸款戶保持無(wú)逾期記錄的，可優(yōu)惠減幅5%—10%。

（三）對(duì)特定優(yōu)質(zhì)客戶的貸款利率，其浮動(dòng)幅度可在實(shí)際浮動(dòng)幅度標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，酌情優(yōu)惠減幅。

第十六條  其它貸款利率定價(jià)

（一）系統(tǒng)內(nèi)存單或國(guó)債質(zhì)押貸款，且折扣率附合區(qū)聯(lián)社規(guī)定的，實(shí)行基準(zhǔn)利率，系統(tǒng)外有凍結(jié)協(xié)議存單質(zhì)押，且折扣率附合區(qū)聯(lián)社規(guī)定的，貸款利率最高上浮幅度為20%。

（二）被評(píng)為一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)信用村（鎮(zhèn)）、小組的貸款利率由區(qū)聯(lián)社統(tǒng)一制定上浮比例。

（三）公務(wù)員代發(fā)工資質(zhì)押貸款利率由區(qū)聯(lián)社統(tǒng)一制定上浮比例。

（四）汽車消費(fèi)、住房按揭貸款利率由區(qū)聯(lián)社另行制定。

（五）基礎(chǔ)設(shè)施、公益性項(xiàng)目貸款可根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)大小由區(qū)聯(lián)社確定。

（六）貼現(xiàn)利率不得低于再貼現(xiàn)利率水平，最高不得超過(guò)同檔次貸款利率，具體由區(qū)聯(lián)社根據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)行情確定。

（七）貸款展期或借新還舊貸款利率，按計(jì)算后的實(shí)際浮動(dòng)幅度上浮一個(gè)檔次（10%）執(zhí)行。

第十七條  貸款利率定價(jià)的激勵(lì)。上年度實(shí)現(xiàn)盈余的信用社各項(xiàng)貸款利率，可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，允許在上述一般貸款實(shí)際浮動(dòng)幅度的標(biāo)準(zhǔn)上增、減10%。

第五章  計(jì)、結(jié)息方式及罰息

第十八條  貸款一般按實(shí)際使用天數(shù)計(jì)息，按委結(jié)息，在3月、6月、9月、12月的20日結(jié)息，2萬(wàn)元以下的小額貸款利隨本清。

第十九條  合同期限內(nèi)的貸款利率的調(diào)整

（一）短期貸款一般采取固定利率；

（二）中長(zhǎng)期貸款按一年一定調(diào)整利率。

第十九條  罰息

（一）逾期貸款罰息利率浮動(dòng)范圍為借款合同載明的貸款利率上浮30-50%；

（二）不按合同規(guī)定用途使用的貸款罰息利率浮動(dòng)范圍為借款合同載明的貸款利率上浮50-100%。

第六章 審批、管理與監(jiān)督

第二十條  一般貸款利率浮動(dòng)和優(yōu)惠貸款利率浮動(dòng)，由信貸員根據(jù)本管理辦法測(cè)算，在調(diào)查報(bào)告中注明實(shí)際應(yīng)執(zhí)行利率的計(jì)算過(guò)程，按正常貸款審批權(quán)限和程序報(bào)批，并作為貸款檔案的一部分留存。

各類貸款利率原則上不得下浮至基準(zhǔn)利率以下。根據(jù)市場(chǎng)拓展需要，或?qū)Ρ旧缬虚L(zhǎng)期效益回報(bào)的優(yōu)質(zhì)客戶，確需下浮至基準(zhǔn)利率以下的需經(jīng)審貸委決定。

第二十一條  所有貸款定價(jià)依據(jù)實(shí)行兩級(jí)檔案管理，基層信用社將貸款定價(jià)相關(guān)材料作為貸款審批材料的組成部分歸入檔案，區(qū)聯(lián)社將貸審會(huì)審定的相關(guān)材料建檔管理。

第七章  對(duì)貸款定價(jià)的支持服務(wù)

第二十二條  負(fù)債成本測(cè)算、內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格的確定和提供。會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)測(cè)算上一年度負(fù)債的單位平均成本和不同期限結(jié)構(gòu)的單位負(fù)債成本、上一年度貸款費(fèi)用率、不良資產(chǎn)損失的每年待攤單位成本來(lái)提供給信貸部門的不同期限的內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格，作為不同期限貸款的參照保本利率，供貸審會(huì)參考并作為本年度確定最低上浮幅度和上浮單位的依據(jù)。

第二十三條  風(fēng)險(xiǎn)管理信息處的監(jiān)測(cè)和提供。信貸部門負(fù)責(zé)對(duì)各項(xiàng)貸款貸后管理信息，貸后運(yùn)行狀態(tài)、主要貸款投入行業(yè)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況、主要貸款對(duì)象的經(jīng)營(yíng)狀況做月度監(jiān)測(cè)分析、向貸審會(huì)報(bào)告并作為本年度確定最低上浮幅度和上浮單位的依據(jù)。

第二十四條  市場(chǎng)貸款利率信息的搜集的提供。每個(gè)基層社應(yīng)明確一名信貸員負(fù)責(zé)搜集當(dāng)?shù)孛耖g借貸利率并按月逐級(jí)報(bào)告,信貸部負(fù)責(zé)每月搜集本縣區(qū)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的主要貸款利率,貸審會(huì)辦公室負(fù)責(zé)進(jìn)行對(duì)比分析,以供貸審會(huì)參考。

第八章  罰   則

第二十五條  各信用社在審批發(fā)放貸款時(shí)，違反本辦法有關(guān)規(guī)定的由區(qū)聯(lián)社責(zé)令改正，并給予處罰。

第二十六條  對(duì)基層社在發(fā)放貸款過(guò)程中，不遵照本辦法規(guī)定，隨意浮動(dòng)貸款利率以及其他違規(guī)行為的有關(guān)責(zé)任人員，按有關(guān)規(guī)定給予處罰。觸犯刑律的，依法移交司法機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。

第九章  附  則

第二十七條  本辦法由昭陽(yáng)區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。

第二十八條  本辦法自2006年4月28日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

  附件:1、企事業(yè)單位貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)與浮動(dòng)系數(shù)對(duì)照表；

   2、自然人貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)與浮動(dòng)系數(shù)對(duì)照表。

二○○六年四月二十日

附件1

企事業(yè)單位貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)與浮動(dòng)系數(shù)對(duì)照表

說(shuō)明：2006年企事業(yè)單位貸款利率上浮單位X1確定為0.15，即最高上浮系數(shù)0.3+3X1=0.75

附件2

自然人貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)與浮動(dòng)系數(shù)對(duì)照表

2006年自然人貸款利率上浮單位X₂確定為0.2，即最高上浮系數(shù)0.2+3 X₂=0.8