銀監(jiān)會有關負責人就

《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》答記者問

近日，中國銀監(jiān)會頒布《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》，銀監(jiān)會有關負責人就相關問題回答了記者提問。

問：2005年銀監(jiān)會曾出臺了《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務指導意見》（以下簡稱原《指導意見》），為什么現(xiàn)在又頒布《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》（以下簡稱新《指導意見》）？

答：2005年， 銀監(jiān)會積極貫徹落實國務院《關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》，發(fā)布了《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務指導意見》。近兩年來，各銀行更 新經(jīng)營理念，革新體制機制，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，大力發(fā)展小企業(yè)貸款業(yè)務，已從“能否開展”、“是否開展”轉向“如何辦好”，取得了明顯成效。各銀行在小企業(yè)授信工作實踐中從體制機制、經(jīng)營模式、業(yè)務流程、授信產(chǎn)品和抵押擔保等方面進行了嘗試和創(chuàng)新，積累了比較成熟的實踐經(jīng)驗。

鑒于原《指導意見》具有一定的局限性，未體現(xiàn)對小企業(yè)授信差別化的監(jiān)管政策等。為此，銀監(jiān)會在總結中外資銀行小企業(yè)授信工作的良好做法和實踐經(jīng)驗的基礎上，為引導各銀行進一步落實科學發(fā)展觀，改善和加強對小企業(yè)金融服務，豐富和完善“六項機制”，對原《指導意見》進行了修訂，頒布了《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》。

問：起草新《指導意見》的基本原則和指導思想是什么?

答： 起草新《指導意見》遵循四個基本原則，一是體現(xiàn)小企業(yè)授信特點。從小企業(yè)授信工作實際出發(fā)，以授信工作流程為鏈條，突出小企業(yè)授信不同于大中型企業(yè)授信的 特點，做到授信程序可簡、條件可調(diào)、成本可算、風險可控、利率可浮、責任可分。二是鼓勵創(chuàng)新。鼓勵銀行在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，重點從小企業(yè)授信體制機 制、經(jīng)營管理、業(yè)務流程、風險管理、內(nèi)部控制、產(chǎn)品和擔保等方面進行大膽嘗試和創(chuàng)新。三是注重實踐。充分反映了近兩年來各派出機構、中外資銀行在小企業(yè)授 信工作實踐中的良好做法和成功經(jīng)驗。四是兼容銜接。與《物權法》等其他法律法規(guī)及我會已出臺的《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》（銀監(jiān)發(fā)[2006]69號）相銜接，同時，引入小企業(yè)授信劃分標準和小企業(yè)貸款風險分類內(nèi)容。

新 《指導意見》的指導思想是，以豐富和完善小企業(yè)授信“六項機制”為主線，貫穿創(chuàng)新的指導思想。如對獨立核算機制，提出建立專業(yè)化的組織架構，形成層級管理 下相對獨立的業(yè)務考核單元；建立以內(nèi)部轉移價格為基礎的獨立核算機制和內(nèi)部合作考核機制。對高效審批機制，強調(diào)建立不同授信產(chǎn)品的差異化和同一產(chǎn)品的標準 化業(yè)務流程，對授信環(huán)節(jié)可同步或合并進行，可授予客戶經(jīng)理、授信審查人員一定的授信審批權限等。對激勵約束機制，分別從銀行對分支機構和授信人員、銀行對客戶、銀監(jiān)會對銀行三個方面提出要求。對違約信息通報機制，從銀行內(nèi)部通報、向監(jiān)管機構報告、通過銀行業(yè)協(xié)會通報三個方面提出要求等。

問：新《指導意見》與原《指導意見》相比，主要有哪些突破？

答：突破主要體現(xiàn)在三個擴展、三個調(diào)整和三個放寬。

三個擴展包括，一是擴展業(yè)務范圍，從貸款擴大到所有授信業(yè)務；二是擴展授信小企業(yè)范圍，增加了各類從事經(jīng)營活動的法人組織；三是擴展授信銀行范圍，包括了全部的商業(yè)性銀行和政策性銀行。

三 個調(diào)整主要為：一是調(diào)整資產(chǎn)質(zhì)量考核要求，根據(jù)小企業(yè)貸款特點，提出考核小企業(yè)授信的整體質(zhì)量，摒棄傳統(tǒng)的對單筆、單戶貸款考核的做法；二是調(diào)整授信審核 條件，強調(diào)注重實地考察，注重收集非財務信息，不單純依賴財務報表和擔保；三是調(diào)整信用評估標準，在指標及其權重設置上區(qū)別于大中型企業(yè)，制定小企業(yè)信用評分體系，突出對小企業(yè)業(yè)主或主要股東個人信用評價。

三 個放寬主要為：一是放寬貸款種類，鼓勵銀行在風險可控的前提下發(fā)放信用貸款；除各類貸款外，還引入信用證、票據(jù)承兌等各類授信業(yè)務；二是放寬抵質(zhì)押品范 圍，銀行可開展商標專用權、專利權、著作權等知識產(chǎn)權中的財產(chǎn)權質(zhì)押，小企業(yè)業(yè)主或主要股東個人財產(chǎn)抵押、質(zhì)押等；三是放寬擔保條件，如小企業(yè)業(yè)主或主要 股東個人財產(chǎn)及保證擔保，經(jīng)營業(yè)主聯(lián)戶擔保、經(jīng)濟聯(lián)合體擔保、借助出口信用保險代替擔保等新型貸款擔保形式。）

問：新《指導意見》為什么要單獨提出小企業(yè)授信劃分標準，具體標準是什么？

答：現(xiàn)行的小企業(yè)劃分標準是國家統(tǒng)計局等四部委于2003年5月 制定的，依據(jù)從業(yè)人數(shù)、銷售額和資產(chǎn)總額確定統(tǒng)計對象是否屬于小企業(yè)。從近兩年多的實踐情況來看，該小企業(yè)劃分標準主要是從統(tǒng)計的角度出發(fā)，與銀行信貸活 動和監(jiān)管部門的監(jiān)管實踐的要求存在差距，存在兩個不利之處：一是不利于商業(yè)銀行操作。表現(xiàn)為三點：劃分標準覆蓋面太窄，只有工業(yè)企業(yè)、建筑業(yè)企業(yè)、批發(fā)業(yè) 企業(yè)、零售業(yè)企業(yè)、交通運輸業(yè)企業(yè)、郵政業(yè)企業(yè)、住宿和餐飲業(yè)企業(yè)等七個行業(yè)，從國民經(jīng)濟的三大產(chǎn)業(yè)分類來看，第一產(chǎn)業(yè)農(nóng)林牧副漁業(yè)企業(yè)沒有涵蓋在現(xiàn)行的 標準之中，第三產(chǎn)業(yè)服務業(yè)企業(yè)中的金融業(yè)、保險業(yè)、房地產(chǎn)管理業(yè)、居民服務業(yè)、旅游業(yè)信息咨詢服務業(yè)和各類技術服務業(yè)等未包括在內(nèi)；現(xiàn)行的小企業(yè)劃分標準過于寬松，區(qū)分度不夠。例如，中國農(nóng)業(yè)銀行目前有65萬戶公司類客戶，其中45萬 戶可劃入現(xiàn)行的小企業(yè)范圍。又如一些城市商業(yè)銀行，目前公司類客戶主要是小企業(yè)。把它們都劃為一類，起不到根據(jù)規(guī)模大小區(qū)別對待和管理的作用；按不同的行 業(yè)劃分不同的標準，給商業(yè)銀行的具體操作帶來較大難度，小企業(yè)授信數(shù)據(jù)不太準確，不便監(jiān)管部門對銀行的小企業(yè)授信情況做出更深入的評估。二是現(xiàn)行的小企業(yè) 劃分標準不利于制定差別化的監(jiān)管法規(guī)、制度和政策，給制定小企業(yè)授信的風險分類方法和撥備比例增加難度，過于寬泛的小企業(yè)標準會降低小企業(yè)授信的風險分類 方法的針對性，進而降低監(jiān)管標準；降低小企業(yè)授信風險補償基金的針對性，過于寬泛的小企業(yè)標準，會使本不應享受相關優(yōu)惠政策的企業(yè)受益。

為此，銀監(jiān)會在借鑒國際銀行監(jiān)管機構經(jīng)驗和國內(nèi)外銀行實踐的基礎上，從鼓勵小企業(yè)授信活動和加強風險監(jiān)管的角度，制定了小企業(yè)授信劃分標準，作為銀行業(yè)金融機構開展小企業(yè)授信時使用。新《指導意見》將小企業(yè)授信界定為泛指銀行對單戶授信總額500萬元（含）以下和企業(yè)資產(chǎn)總額1000萬元（含）以下，或授信總額500萬元（含）以下和企業(yè)年銷售額3000萬元（含）以下的企業(yè),各類從事經(jīng)營活動的法人組織和個體經(jīng)營戶的授信。

新的授信標準主要用于銀行業(yè)信貸活動與監(jiān)管實踐，與國家統(tǒng)計局等四部委2003年5月制定的小企業(yè)劃分標準不存在沖突與交叉，并行不悖。銀監(jiān)會監(jiān)管信息系統(tǒng)將采用該標準，及時準確反映各銀行業(yè)金融機構開展小企業(yè)授信服務的進展情況。

問：新《指導意見》要求銀行按照貸款逾期天數(shù)與保證方式相結合的原則對小企業(yè)授信進行風險分類，而不是五級分類方法，為什么會提出這樣的要求？

答： 這主要有三個方面的原因，一是傳統(tǒng)的貸款分類辦法在一定程度上夸大了小企業(yè)授信的風險，不利于支持小企業(yè)授信的健康發(fā)展。按照大中型企業(yè)的管理標準衡量， 小企業(yè)的公司治理不健全，財務管理不規(guī)范，信息不透明。按照傳統(tǒng)的貸款分類辦法，小企業(yè)很可能由于不能及時提供規(guī)范的財務報表而導致貸款被劃分為風險較高 的級別。目前各商業(yè)銀行都建立了較為嚴格的貸款質(zhì)量考核機制，信貸人員可能會因此不愿意發(fā)放小企業(yè)授信。但事實上，小企業(yè)融資及其管理具有不同于大中型企 業(yè)融資的特點。例如，大中型企業(yè)由于配備了專門的財務管理人員，一旦貸款逾期便可能意味著企業(yè)的還款確實存在問題；而小企業(yè)一般沒有專門的財務人員，業(yè)主 很可能由于各種原因未按時還款。據(jù)浙江泰隆商業(yè)銀行統(tǒng)計，該行逾期一個月以內(nèi)的貸款有98%以 上都能最終償還。二是傳統(tǒng)的貸款分類辦法和管理流程在適用于小企業(yè)授信時會大大增加管理成本。傳統(tǒng)的貸款分類辦法對于商業(yè)銀行加強信貸管理和風險防范起到 了積極的作用。但是小企業(yè)授信的特點是金額小、筆數(shù)多。如果要嚴格按照傳統(tǒng)的貸款管理流程，商業(yè)銀行需要增加大量的管理人員。此外，由于傳統(tǒng)的貸款管理流 程需要貸款企業(yè)提供大量管理信息，這也會增加小企業(yè)授信的成本。三是各銀行在對小企業(yè)授信的管理實踐中，也基本上是按照逾期天數(shù)為主要參考因素進行簡化處 理，而并沒有嚴格按照貸款五級分類的要求進行風險分類。

因此，銀監(jiān)會在充分考慮小企業(yè)授信特點的基礎上，借鑒國際國內(nèi)銀行的實踐經(jīng)驗，提出按照貸款逾期天數(shù)與保證方式相結合的原則對小企業(yè)授信進行風險分類。銀監(jiān)會目前正在按照這個原則制定具體的小企業(yè)授信風險分類辦法，不久將會正式出臺。

問：銀監(jiān)會今后還要采取哪些措施鼓勵、支持和促進銀行開展小企業(yè)授信業(yè)務？

答：銀監(jiān)會將繼續(xù)把支持小企業(yè)發(fā)展置于堅持科學發(fā)展觀、建設社會主義和諧社會、促進國民經(jīng)濟又好又快發(fā)展的戰(zhàn)略高度，積極審慎地推動我國小企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。將抓緊出臺小企業(yè)授信風險分類等方面的差別政策，為銀行開展小企業(yè)授信業(yè)務創(chuàng)造良好的監(jiān)管政策環(huán)境；將支持小企業(yè)授信業(yè)務創(chuàng)新，對銀行小企業(yè)授信在增設機構和網(wǎng)點上實施激勵政策；將加強監(jiān)管人員培訓，建立一支專門的小企業(yè)授信監(jiān)管隊伍，對小企業(yè)授信業(yè)務實施具有扶助性的持續(xù)監(jiān)管；將加大對銀行小企業(yè)授信工作的宣傳力度，關注小企業(yè)授信工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，及時進行調(diào)查研究，促進小企業(yè)授信業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展。此外，銀監(jiān)會將大力推動有關部門進一步梳理和完善相關法律法規(guī)，保護銀行債權，促進小企業(yè)征信系統(tǒng)建設，為小企業(yè)授信業(yè)務創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。