泰州銀監(jiān)分局結(jié)合五部委規(guī)范和整頓“打捆貸款”文件要求,對(duì)轄內(nèi)政府背景類(lèi)貸款的現(xiàn)狀進(jìn)行了調(diào)查?這里重點(diǎn)分析該類(lèi)貸款面臨的主要風(fēng)險(xiǎn),并提出加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)建議?
本文政府背景類(lèi)貸款主要指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)向城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)?土地儲(chǔ)備?開(kāi)發(fā)區(qū)建設(shè)?公路建設(shè)?城市資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等五類(lèi)作為政府融資平臺(tái)的公司發(fā)放的貸款?
1.政府背景類(lèi)貸款的基本情況
(1)貸款總量大,城建及公路類(lèi)貸款占比高?2006年7月末,泰州市政府背景類(lèi)貸款余額為37.39億元,占銀行業(yè)各項(xiàng)貸款余額的6.9%,其中城建及公路類(lèi)貸款占全部政府背景類(lèi)貸款的55.52%?
(2)貸款期限以1年以內(nèi)的短期貸款和3年以上的長(zhǎng)期貸款為主,1至3年的中期貸款較少?據(jù)調(diào)查,短期貸款和長(zhǎng)期貸款占比分別為47.36%?38.24%?
(3)貸款利率普遍上浮?執(zhí)行上浮利率(30%以內(nèi))的貸款占全部貸款的88.21%,執(zhí)行基準(zhǔn)利率的貸款占11.79%,無(wú)下浮利率情況?
(4)貸款形式多樣化?保證?抵(質(zhì))押?信用貸款占比分別為58.22%?40.98%和0.8%?保證以財(cái)政承諾和企業(yè)互保為主,互保一般集中在有政府背景的企業(yè)之間?
(5)大部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)投放了政府背景類(lèi)貸款?泰州市僅中信銀行泰州分行例外?國(guó)有商業(yè)銀行?股份制商業(yè)銀行?農(nóng)村信用社貸款占比分別為83.37%?11.55%和5.08%?
(6)潛在風(fēng)險(xiǎn)較大?2006年6月末,政府背景類(lèi)貸款五級(jí)分類(lèi)結(jié)果為:正常類(lèi)20.92億元,占比55.94%;關(guān)注類(lèi)15.14億元,占
比40.49%;不良類(lèi)1.33億元,占比3.57%?潛在風(fēng)險(xiǎn)較大?其中,地方性公路貸款的不良率高于其他行業(yè),并有向下遷徙的趨勢(shì)?
2.政府背景類(lèi)貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)
(1)貸款擔(dān)保存在法律風(fēng)險(xiǎn)?政府承諾?財(cái)政局?公路管理機(jī)關(guān)對(duì)外擔(dān)?，F(xiàn)象比較突出?根據(jù)《預(yù)算法》?《擔(dān)保法》等有關(guān)法律規(guī)定,地方政府?
國(guó)家行政機(jī)關(guān)不得對(duì)外提供擔(dān)保?同時(shí),政府背景類(lèi)公司申請(qǐng)貸款時(shí),政府作為實(shí)際投資者,往往會(huì)作出還款承諾,或請(qǐng)求地方人大出具承諾函,但承諾在法律效力
上存在瑕疵?如果貸款建設(shè)項(xiàng)目效益不佳,政府還款承諾難以兌現(xiàn),行政機(jī)關(guān)也難以履行擔(dān)保義務(wù),債權(quán)銀行將難以通過(guò)司法程序主張債權(quán)?對(duì)于發(fā)放給土地儲(chǔ)備中
心用于儲(chǔ)備土地的貸款,由于儲(chǔ)備的土地尚未辦理出讓手續(xù),以其作為銀行貸款的抵押物,潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)較大?
(2)貸款償還能力難以把握?一是除道路交通?土地儲(chǔ)備有第一還款來(lái)源外,其他政府背景類(lèi)貸款項(xiàng)目基本無(wú)直接收益,還款只能依賴地方政府的
財(cái)政節(jié)余?而目前,各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)還缺乏對(duì)政府財(cái)力與政府背景類(lèi)公司負(fù)債能力的評(píng)估體系,部分地區(qū)財(cái)政結(jié)余較少,政府過(guò)度負(fù)債將對(duì)銀行資產(chǎn)安全埋下隱
患?二是部分開(kāi)發(fā)區(qū)?工業(yè)園區(qū)盲目上馬,且貸款需求量較大,還貸周期較長(zhǎng),若招商引資效果不理想或宏觀調(diào)控緊縮,其預(yù)期收益將落空?三是第一還款來(lái)源具有
不確定性?比較而言,政府背景類(lèi)貸款項(xiàng)目的營(yíng)運(yùn)更易受外界因素的影響,還款來(lái)源不穩(wěn)定?
(3)銀行間競(jìng)爭(zhēng)加劇導(dǎo)致貸款管理風(fēng)險(xiǎn)?由于政府背景類(lèi)貸款的“準(zhǔn)財(cái)政”性質(zhì),為營(yíng)銷(xiāo)貸款,各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)往往放松貸款管理?一是降低貸
款條件,增加授信額度,放松對(duì)此類(lèi)貸款項(xiàng)目的評(píng)估論證與貸后跟蹤管理?二是競(jìng)相降低貸款利率,縮小盈利空間?三是項(xiàng)目貸款短貸長(zhǎng)用趨勢(shì)明顯?由于項(xiàng)目貸款
上報(bào)?審批環(huán)節(jié)較多,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)貸款投放,往往向政府背景類(lèi)公司發(fā)放流動(dòng)資金貸款,造成貸款期限與項(xiàng)目建設(shè)時(shí)間不匹配,貸款到期難以及時(shí)歸還?
(4)自有資本過(guò)少,項(xiàng)目融資過(guò)度依賴貸款?由于多種因素,目前,政府背景類(lèi)項(xiàng)目融資存在過(guò)度依賴銀行貸款的現(xiàn)象,加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)?據(jù)調(diào)
查,目前土地儲(chǔ)備中心的資產(chǎn)負(fù)債率普遍為95%以上,城建類(lèi)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率普遍為85%以上?由于政府背景類(lèi)公司資本過(guò)少,債權(quán)人的利益難以得到充分保
護(hù),風(fēng)險(xiǎn)無(wú)形中向主要債權(quán)銀行轉(zhuǎn)嫁?
3.政策建議
(1)加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范?各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照五部委通知要求,認(rèn)真做好“打捆貸款”調(diào)查摸底工作,排查顯性和隱性法律風(fēng)險(xiǎn),停止與
地方政府和政府部門(mén)簽訂新的各類(lèi)“打捆貸款”協(xié)議或授信合作協(xié)議,實(shí)行貸款投入與貸款項(xiàng)目直接掛鉤?一一對(duì)應(yīng)?對(duì)已簽訂的各類(lèi)“打捆貸款”協(xié)議,要在防范
風(fēng)險(xiǎn)的前提下依法審查貸款承貸主體?擔(dān)保主體的資格和履約能力,對(duì)不符合《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押擔(dān)保手續(xù)要重新予以落實(shí)或追加新的擔(dān)保,確保貸款項(xiàng)目的合
法?合規(guī)?
(2)嚴(yán)格把握償債能力?政府背景類(lèi)貸款項(xiàng)目一般用款期較長(zhǎng),其間影響投資收益的變量很多,其不確定性極有可能造成信用風(fēng)險(xiǎn)?為此,各銀行
業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立一套完備的政府背景類(lèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系,加強(qiáng)對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的分析和預(yù)測(cè)?同時(shí),要對(duì)已發(fā)放貸款項(xiàng)目未來(lái)現(xiàn)金流量的變化情況進(jìn)行跟蹤評(píng)
估,對(duì)貸款使用實(shí)行全程跟蹤和嚴(yán)密監(jiān)控,對(duì)挪用貸款的借款人采取必要的信貸制裁措施?
(3)加強(qiáng)政府背景類(lèi)貸款管理?銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)授權(quán)授信管理,合理確定貸款利率浮動(dòng)幅度及貸款方式,防止競(jìng)相降低貸款條件,通過(guò)惡性
競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)攬客戶?要加強(qiáng)對(duì)貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)監(jiān)管,實(shí)行貸款資金使用和償還的專(zhuān)戶管理,對(duì)以收益權(quán)或收費(fèi)權(quán)進(jìn)行質(zhì)押的貸款,要完善質(zhì)押程序;對(duì)純公益性貸款項(xiàng)目
要落實(shí)還款來(lái)源保障,密切關(guān)注地方財(cái)政的或有債務(wù)規(guī)模?要加強(qiáng)貸后跟蹤管理和服務(wù),注意跟蹤項(xiàng)目建設(shè)情況及借款企業(yè)?擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況與投資活動(dòng),加強(qiáng)
對(duì)信貸資金實(shí)際流向的監(jiān)控,建立預(yù)警機(jī)制,確保信貸資金安全?
(4)建立與地方政府的溝通聯(lián)系制度?日常工作中,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要經(jīng)常走訪政府綜合部門(mén),了解城市經(jīng)濟(jì)環(huán)境?市場(chǎng)發(fā)育狀況與國(guó)家宏觀政策
變化情況,適時(shí)把握對(duì)政府背景貸款投放的進(jìn)度?同時(shí),要向地方政府建言,合理規(guī)劃和組織基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè),努力提高資金配置效率,促進(jìn)投資主體多元化?
(責(zé)任編輯:張艷峰)
| |
|
|
|
